Victor Diergarten & Söhne GmbH Hausverwaltungen

Mettmann

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		1.466,50		3,50
II. Sachanlagen		71.086,00		83.361,50
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		146.457,09		163.625,04
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		173.737,87		38.631,77
C. Rechnungsabgrenzungsposten		3.956,55		3.903,07
Summe Aktiva		396.704,01		289.524,88

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59		25.564,59
II. Gewinnvortrag		0,53		1,55
III. Jahresüberschuss		79.116,41		29.757,98
B. Rückstellungen		203.217,61		185.753,00
C. Verbindlichkeiten		88.804,87		48.447,76
Summe Passiva		396.704,01		289.524,88

ANHANG

1. Allgemeine Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1.1 Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes sowieden ergänzenden Vorschriften des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

1.2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen werden auf der Grundlage der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Gegenstände nach linearer und degressiver Methode vorgenommen. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Einzelanschaffungskosten bis zu Euro 410,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Bei degressiv abgeschriebenen Vermögensgegenständen des beweglichen Anlagevermögens wird in dem Zeitpunkt auf die lineare Abschreibungsmethode übergegangen, in dem diese zu höheren Abschreibungen führt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten angesetzt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung zu Forderungen Rechnung getragen.

Die sonstigen Rückstellungen sind für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihren Rückzahlungs- bzw. Erfüllungsbeträgen bilanziert.

2. Bilanzerläuterungen

2.1 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Abweichend zum Vorjahr wird die Forderung aus der Umsatzsteuerjahreserklärung nicht mit den Verbindlichkeiten aus den Umsatzsteuervoranmeldungen für die Monate November und Dezember saldiert auf der Passiva unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen, sondern unter in sonstigen Vermögens- gegenständen gezeigt. Der Vorjahresausweis wurde zur besseren Vergleichbarkeit entsprechend angepasst.

2.2 Rückstellungen

Zusammensetzung und Gliederung nach Restlaufzeiten:

Restlaufzeit Gesamtbetrag

		bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre	31.12.2006
		Euro	Euro	Euro	Euro
1. 2. 3.	Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Steuerrückstellungen sonstige Rückstellungen	0,00 3.380,61 57.755,00	0,00 0,00 0,00	142.082,00 0,00 0,00	142.082,00 3.380,61 57.755,00
		61.135,61	0,00	142.082,00	203.217,61
		========	====	========	========

		31.12.2005
		Euro
1. 2. 3.	Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Steuerrückstellungen sonstige Rückstellungen	140.893,00 0,00 44.860,00
		185.753,00
		=========

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Tantiemeverpflichtungen, Resturlaubsansprüche sowie Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen.

2.3 Verbindlichkeiten

Zusammensetzung und Gliederung nach Restlaufzeiten:

Restlaufzeit Gesamtbetrag

		bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre	31.12.2006
		Euro	Euro	Euro	Euro
1.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.703,32	0,00	0,00	2.703,32
2.	sonstige Verbindlichkeiten	86.101,55	0,00	0,00	86.101,55
		88.804,87	0,00	0,00	88.804,87
		========	====	====	========

		31.12.2005
		Euro
1.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	6.799,52
2.	sonstige Verbindlichkeiten	41.648,24
		48.447,76
		========

2.4 Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen über den Bilanzansatz hinaus liegen nicht vor.

3. Anzahl der Mitarbeiter

Neben den Geschäftsführern beschäftigt die Gesellschaft sieben Angestellte und eine Auszubildende.

4. Sonstige Angaben

4.1 Zusammensetzung der Organe und deren Gesamtbezüge

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer der Gesellschaft ist

Herr Victor Diergarten.

Gesamtvertretungsberechtigte Geschäftsführer der Gesellschaft sind

Herr Andreas Diergarten und Herr Torsten Michler.

4.2 Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Gewinnvortrag in Höhe von Euro 0,53 und der Jahresüberschuss in Höhe von Euro 79.116,41 werden in Höhe von Euro 79.000,00 an die Gesellschafter ausgeschüttet. Der verbleibende Betrag in Höhe von Euro 116,94 wird auf neue Rechnungen vorgetragen.

Mettmann, den 18. September 2007

Victor Diergarten Andreas Diergarten Torsten Michler