OPTIMA Immobilien GmbH

Leipzig

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

Bilanz

Aktiva
	31.12.2013 EUR	31.12.2012 EUR
A. Anlagevermögen	456.675,81	638.233,81
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	329.436,00	501.316,00
II. Sachanlagen	30.369,00	40.047,00
III. Finanzanlagen	96.870,81	96.870,81
B. Umlaufvermögen	12.401.424,33	14.138.673,52
I. Vorräte	7.409.524,77	9.686.448,11
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.426.335,83	2.080.972,03
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.565.563,73	2.371.253,38
Bilanzsumme, Summe Aktiva	12.858.100,14	14.776.907,33

Passiva
	31.12.2013 EUR	31.12.2012 EUR
A. Eigenkapital	5.704.781,04	5.082.984,01
I. gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Gewinnvortrag	5.056.984,01	1.400.548,35
III. Jahresüberschuss	621.797,03	3.656.435,66
B. Rückstellungen	18.648,09	143.666,96
C. Verbindlichkeiten	7.134.671,01	9.550.256,36
Bilanzsumme, Summe Passiva	12.858.100,14	14.776.907,33

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den sie ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt .

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen, bewertet.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Zugänge der geringfügigen Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben .

Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen werden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert ausgewiesen. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nominalwert angesetzt.

Sonstige Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie berücksichtigen alle zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag bewertet.

III. Angaben zur Bilanz

Verbindlichkeiten

In der Position "Sonstige Verbindlichkeiten" ist ein Teilbetrag in Höhe von TEUR 35 (Vorjahr: TEUR 0) enthalten, der auf Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern entfällt.

Von den Verbindlichkeiten hat ein Gesamtbetrag von TEUR 3.528 eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten, die durch Grundpfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt TEUR 4.897.

Von den Verbindlichkeiten hat ein Gesamtbetrag von TEUR 97 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

Haftungsverhältnisse

Zum Abschlussstichtag bestehen Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 12.906. Diese entfallen auf verbundene Unternehmen.

Das Risiko einer möglichen Inanspruchnahme aus den gegenüber Dritten eingegangenen Haftungsverhältnissen wird aufgrund der guten wirtschaftlichen Situation der Dritten als gering eingeschätzt.

IV. Sonstige Angaben

Unternehmen, an denen ein Anteilsbesitz von mind. 20 % besteht, § 285 Nr. 11 und § 285 Nr. 11 a HGB

Die OPTIMA Immobilien GmbH ist zu 100 % an der BAUCON Grundbesitz GmbH mit Sitz in Köln beteiligt. Das Eigenkapital der BAUCON Grundbesitz GmbH beträgt zum 31.12.2012 TEUR 101. Es wird ein Jahresfehlbetrag 2012 in Höhe von TEUR 1 ausgewiesen. Der Jahresabschluss zum 31.12.2013 liegt noch nicht vor.

Außerdem ist die OPTIMA Immobilien GmbH zu 100 % beteiligt an der Rudolf Dietze GmbH mit Sitz in Kerpen beteiligt. Diese Beteiligung wird treuhänderisch gehalten von der Atol Beteiligungs GmbH, Neuhardenberg. Das Eigenkapital der Rudolf Dietze GmbH beträgt zum 31.12.2012 TEUR 29. Es wird ein Jahresüberschuss 2012 in Höhe von TEUR 4 ausgewiesen. Der Jahresabschluss zum 31.12.2013 liegt noch nicht vor.

Weiterhin ist die OPTIMA Immobilien GmbH zu 50 % an der AssetOffice S.L., Marbella, Spanien, beteiligt. Bisher liegen noch keine Jahresabschlüsse vor. Die Anschaffungskosten in Höhe von TEUR 25 wurden im Vorjahr abgeschrieben.

Darüber hinaus besitzt die OPTIMA Immobilien GmbH seit unterschiedlichen Zeiträumen Beteiligungen an verschiedenen Gesellschaften bürgerlichen Rechts (GbR), vgl. die folgende Übersicht. Bei diesen Gesellschaften handelt es sich um sog. "Objektgesellschaften", die jeweils an einem Ort ein in sich abgeschlossenes Immobilienvermögen besitzen. Dieses Immobilienvermögen wurde teilweise erworben, teilweise selbst erstellt, sodann unterhalten, verwaltet und vermietet.

Die Mitgesellschafter in den verschiedenen GbRs sind unterschiedliche Körperschaften, Personenvereinigungen oder Vermögensmassen.

Die Beteiligungen als solche werden unter den Finanzanlagen ausgewiesen, sofern unmittelbar zu bilanzierende Anschaffungskosten geleistet wurden.
Die Ergebnisanteile an den GbRs werden, wie in den Vorjahren, insbesondere im Hinblick auf § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB, nicht gebucht.

In der folgenden Beteiligungsübersicht wird der Begriff "Eigenkapital" genannt. Dabei handelt es sich jeweils um das rechnerisch ermittelte Vermögen der jeweiligen GbR insgesamt zum 31.12.2013 auf Buchwertbasis unter Berücksichtigung des steuerlichen Jahresergebnisses 2013. Bei dem "Ergebnis des letzten Geschäftsjahres" handelt es sich um das steuerlich ermittelte Ergebnis der jeweiligen GbR.

Die Gesellschaft ist, bezogen auf die verschiedenen GbR-Beteiligungen, unbeschränkt haftender Gesellschafter.

Die Gesellschaft ist an folgenden GbRs beteiligt:

Name	Sitz	Anteil am Kapital	Eigenkapital	Ergebnis des letzten Geschäftsjahres
		%	TEUR	TEUR
GbR Neukirchen-Vluyn	Remscheid	92	-4.553	189
GbR Wuppertal	Wuppertal	92	-173	42
GbR Alleehaus	Viersen	92	*	*
GbR Düren	Neuhardenberg	84	834	444
GbR Stahnsdorfer Str.	Leipzig	10	*	*
GbR Winterberg	Saarbrücken	5	*	*
GbR Bergisch Gladbach	Berg. Gladbach	65	*	*

* Dieser Wert ist nicht bekannt.

Außerdem ist die OPTIMA Immobilien GmbH zu 100 % beteiligt an der Rudolf Dietze Elektromaschinenbau GmbH & Co. KG sowie an der Heinrich Dahm GmbH & Co. KG, beide ansässig in Kerpen. Diese beiden Beteiligungen werden ebenfalls treuhänderisch gehalten von der Atol Beteiligungs GmbH, Neuhardenberg. Das Eigenkapital der Rudolf Dietze Elektromaschinenbau GmbH & Co. KG beträgt zum 31.12.2012 TEUR 386. Es wird ein Jahresfehlbetrag 2012 in Höhe von TEUR 43 ausgewiesen. Der Jahresabschluss zum 31.12.2013 liegt noch nicht vor. Das Eigenkapital der Heinrich Dahm GmbH & Co. KG i.L. beträgt zum 30.04.2012 TEUR -21. Es wird ein Jahresfehlbetrag in Höhe von TEUR 119 ausgewiesen. Der Jahresabschluss zum 31.12.2013 liegt noch nicht vor.

Mitglieder der Geschäftsführung waren:
Dr. Frank Muttschall, Kaufmann

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss des Geschäftsjahres auf neue Rechnung vorzutragen.

sonstige Berichtsbestandteile

Leipzig, 2. Juni 2014
gez. Dr. Frank Muttschall
Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.07.2014 festgestellt.