Sozialkonzept Friederickenhof GmbH Betriebsgesellschaft sozialer Einrichtungen

Flensburg

Jahresabschluss zum 31. Mai 2007

Bilanz zum 31. Mai 2007

AKTIVA

	EUR	EUR	31.12.2006 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		3,00	3,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	28.239,00		29.250,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	158.263,00	186.502,00	177.430,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		6.430,95	6.430,95
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	40.798,97		30.167,23
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	97.206,48		57.173,52
3. Sonstige Vermögensgegenstände	11.901,11	149.906,56	154,00
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		84.381,48	31.212,43
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		10.283,41	922,75
		437.507,40	332.743,88
PASSIVA
	EUR	EUR	31.12.2006 EUR
A. EIGENKAPITAL
Gezeichnetes Kapital		25.600,00	25.600,00
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen		3.700,00	12.700,00
2. Sonstige Rückstellungen		110.000,00	54.800,00
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	39.463,76		25.911,70
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	18.778,19		5.009,85
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	124.847,65		190.991,90
4. Sonstige Verbindlichkeiten
davon aus Steuern EUR 7.055,72 (Vj. EUR 7.671,19)	115.117,80	298.207,40	17.730,43
		437.507,40	332.743,88

Anhang 01. Januar bis 31. Mai 2007

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen GmbH gemäß § 267 Abs.1 HGB auf.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der §§ 242 bis 256 und §§ 264 bis 288 HGB sowie der einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Das Geschäftsjahr wurde umgestellt auf den. Zeitraum vom 01. Juni bis 31. Mai.

Die Zahlen des Rumpfgeschäftsjahres vorn 01. Januar bis 31. Mai 2007 sind mit den Zahlen des Geschäftsjahres 2006 daher nur eingeschränkt zu vergleichen.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Einzelnen werden unverändert folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Die Bewertung der immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen.

Die Abschreibungen werden grundsätzlich unter Berücksichtigung steuerlich zulässiger Nutzungsdauern nach der linearen Methode vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu EUR 410 netto werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben; ihr Abgang wird unterstellt.

Für Vorräte wurden Festwerte gebildet; es handelt sich im Wesentlichen um Hausverbrauchsmaterial und medizinische Bedarfsartikel.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit den Nennwerten unter Berücksichtigung angemessener Abschläge für erkennbare Einzelrisiken bewertet. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wird, soweit erforderlich, durch eine Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in der Anlage dargestellt.

Auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden Einzelwertberichtigungen in Höhe von TEUR 1,8 (Vj. TEUR 5,5) vorgenommen.

Eine Pauschalwertberichtigung wurde in Höhe von TEUR 0,5 (Vj. TEUR 0,4) gebildet.

in den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von TEUR 96,6 enthalten.

Rückstellungen wurden im Wesentlichen für Personalkosten gebildet.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten haben Restlaufzeiten von weniger als einem Jahr.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

V. Sonstige Angaben

Die Geschäftsführung erfolgt bzw. erfolgte durch:

- Herrn Peter Engels, Wunstorf (vom 04. April 2007 bis 31. Mai 2007)

-Herrn Kai Fuhrmann, Flensburg (bis 30. Mai 2007)

- Herrn Dirk van de Maat, Frankfurt (ab 01, Juni 2007)

-Herrn Karsten Matzat, Mommenheim (ab 01. Juni 2007)

-Herrn Dr. Andre Schmidt, Oberursel (ab 01. Juni 2007)

Es besteht bzw. bestand Alleinvertretungsbefugnis und Befreiung von den Beschränkungen des § 181 BGB.

Die Casa Reha Holding GmbH, Bad Homburg v.d. Höhe, stellt als Mutterunternehmen einen Konzernabschluss auf; dieser soll im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt werden.

Flensburg, den 11. Juli 2007

Dirk van de Maat, Geschäftsführer

Entwicklung des Anlagevermögens

	Anschaffungs- / Herstellungskosten
A. Anlagevermögen 1. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.1.2007 EUR	Zugang EUR	Abgang EUR	31.5.2007 EUR
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	23.113,76	0,00	0,00	23.113,76
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	68.310,74	0,00	0,00	68.310,74
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	259.000,29	2.323,40	1.823,40	259.500,29
	327.311,03	2.323,40	1.823,40	327.811,03
	350.424,79	2.323,40	1.823,40	350.924,79

	Kumulierte Abschreibungen
A. Anlagevermögen 1. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.1.2007 EUR	Zugang EUR	Abgang EUR	31.5.2007 EUR
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	23.110,76	0,00	0,00	23.110,76
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	39.060,74	1.011,00	0,00	40.071,74
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	81.570,29	21.490,40	1.823,40	101.237,29
	120,631,03	22.501,40	1.823,40	141.309,03
	143.741,79	22.501,40	1.823,40	164.419,79

	Buchwert
A. Anlagevermögen 1. Immaterielle Vermögensgegenstände	31.5.2007 EUR	31.12.2006 EUR
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3,00	3,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	28.239,00	29.250,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	158.263,00	177.430,00
	186.502,00	206.680,00
	186.505,00	206.683,00

Sozialkonzept Friederikenhof GmbH Betriebsgesellschaft sozialer Einrichtungen