Wohnbaugesellschaft Vetschau mbH & Co. KG

Vetschau/Spreewald

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr TEuro
A. Anlagevermögen		30.482.142,00		30.979
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		1.671,00		2
II. Sachanlagen		30.475.191,00		30.972
III. Finanzanlagen		5.280,00		5
B. Umlaufvermögen		2.337.585,05
I. Vorräte		1.967.086,63		2.163
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		243.490,34		233
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		127.008,08		172
C. Rechnungsabgrenzungsposten				7
Summe Aktiva		32.819.727,05		33.554

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr TEuro
A. Eigenkapital		6.824.114,79		6.603
I. Gezeichnetes Kapital		6.824.114,79		6.603
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag
B. Rückstellungen		299.003,16		250
C. Verbindlichkeiten		25.696.609,10		26.701
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		32.819.727,05		33.554

ANHANG

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Wohnbaugesellschaft Vetschau mbH & Co. KG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB) aufgestellt.

Die Gesellschaft ist nach den Größenkriterien des § 267 HGB i. V. m. § 264 a HGB wie eine "kleine" Kapitalgesellschaft zu behandeln.

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte am 12.12.2011.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte nach den Vorschriften des § 266 Abs. 2 und 3 HGB und den ergänzenden Regelungen der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen. Die Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung ist gegenüber dem Vorjahr grundsätzlich beibehalten worden.

Die Pflichtangaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, sind ausnahmslos im Anhang gemacht worden.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 wurde erstmalig unter Anwendung des HGB i. d. F. des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes erstellt. Soweit die neuen Regelungen von den alten Regelungen abweichen, wird die Ansatz-, Bewertungs- und Darstellungsstetigkeit durchbrochen. Ansonsten wurde der Grundsatz der Bewertungsstetigkeit beachtet.

Die geltenden handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit beachtet.

Der Jahresabschluss ist unter Ergebnisverwendung aufgestellt worden. Der Jahresüberschuss wurde entsprechend den Regelungen des Gesellschaftsvertrages den Gesellschafterkonten innerhalb der variablen Kapitalanteile zugewiesen.

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten bewertet und planmäßig über die voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen, die linear vorgenommen werden, bilanziert. Außerplanmäßige Abschreibungen werden vorgenommen, soweit niedrigere Werte beizulegen sind.

Soweit sich die Zweckbestimmung eines Vermögensgegenstandes ändert, wird die Zuordnung zu Anlage- und Umlaufvermögen überprüft, um dem ggf. geänderten Zweck anzupassen.

Maßgeblicher Beurteilungsstichtag für die Zuordnung in der Bilanz ist der Bilanzstichtag.

Bei einem Wechsel der Vermögensart zwischen Anlage- und Umlaufvermögen finden die jeweils geltenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Anwendung.

Die zum Verkauf bestimmten Grundstücke und anderen Vorräte werden zu Anschaffungskosten bzw. zu niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt.

Das zum Verkauf bestimmte Grundstück mit Wohnbauten "Bahnhofstraße 35" wurde aus dem Umlaufvermögen wieder in das Anlagevermögen überführt, da ein Verkauf bis zum heutigen Zeitpunkt nicht zustande kam. Grundstücke, auf denen Gebäude abgerissen wurden, sind als Grundstücke ohne Bauten in den Sachanlagen geführt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bilanziert.

Erkennbare Einzelrisiken und das allgemeine Kreditrisiko werden durch Wertberichtigungen angemessen berücksichtigt.

Bei den sonstigen Rückstellungen sind alle ungewissen Verbindlichkeiten und sonstigen erkennbaren Risiken berücksichtigt. Soweit die in den sonstigen Rückstellungen enthaltenen Beträge eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr haben, sind diese unter Berücksichtigung zu erwartender Kosten und Preissteigerungen bewertet und unter Heranziehung des durchschnittlichen Marktzinssatzes der letzten sieben Jahre gemäß § 253 Abs. 2 HGB auf den Bilanzstichtag abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

2. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens wird im Anlagespiegel dargestellt.

Die Forderungen aus Vermietung beziehen sich hauptsächlich auf Mietrückstände. Diese Forderungen haben eine Laufzeit bis zu einem Jahr.

Das im Handelsregister ausgewiesene Kommanditkapital beträgt zum Bilanzstichtag T€ 100.

Die sonstigen Rückstellungen sind für die Abrechnung der Betriebskosten (120 T€), drohende Verluste aus Erschließungsmaßnahmen (105 T€), die Jahresabschlussprüfung (16 T€) und Steuerberatung im Jahr 2010 (16 T€), für Urlaubsansprüche (4 T€), Archivierungskosten (18 T€), Prozesskosten und für Mietklagen (20 T€) gebildet worden.

Für die Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

	Gesamt T€	Bis 1 Jahr T€	2 - 5 Jahre T€	über 5 Jahre T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	23.862,3	1.105,0*	4.055,3	18.702,0
Verbindlichkeiten aus Betriebskostenvorauszahlungen	1.522,9	1.522,9	0,0	0,0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	217,8	217,8	0,0	0,0
Verbindlichkeiten aus Vermietung	59,7	59,7	0,0	0,0
Sonstige Verbindlichkeiten	33,9	33,9	0,0	0,0
Insgesamt	25.696,6	2.939,3	4.055,3	18.702,0

*) Tilgungsleistungen für Darlehen im Folgejahr

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschulden gesichert.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten gegenüber der Schwester-KG WGVS KG (19,2 T€), aus Garantie- und Sicherheitseinbehalte (10,1 T€) und aus der Lohnsteuer (4,5 T€).

3. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsätze aus der Hausbewirtschaftung betreffen mit 3.343,9 T€ Mieterlöse, mit 1.548,0 T€ umgelegte Betriebskosten aus dem Vorjahr und mit 7,8 T€ Umsatzerlöse aus sonstigen Erlösen der Hausbewirtschaftung.

Die Mieterlöse setzen sich in 2010 wie folgt zusammen:

Mietwohnungen T€ 3.842,8

Gewerberäume und Stellplätze T€ 45,6

Sonstige Einrichtungen T€ 16,4

Erlösschmälerung/ Nettokaltmieten T€ 560,9

Insgesamt T€ 3.343,9

Den Umsatzerlösen stehen entsprechende Aufwendungen für Lieferungen und bezogene Leistungen gegenüber.

Die Erhöhung des Bestandes an zum Verkauf bestimmten Grundstücken mit unfertigen Bauten sowie unfertigen Leistungen ergibt sich ausschließlich aus der Veränderung der unter den Vorräten aktivierten noch nicht abgerechneten Betriebskosten.

Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der linearen Methode berechnet.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten u. a. Prüfungs-, Beratungs- und Rechtskosten (53,7 T€), Raum- und Grundstückskosten (58,2 T€), Herrichtung Bürogebäude Wilhelm-Pieck-Straße 30 (63,3 T€), Aufwendungen für Versicherungen und Beiträge (12,1 T€), allgemeine Verwaltungs- und Kfz-Kosten (33,5 T€), Werbung und Repräsentation (4,4 T€), Zuführung zur Einzelwertberichtigung und Restbuchwert Anlagenabgang (38,8 T€) sowie Geldbeschaffungskosten (13,7 T€).

Zinsaufwendungen sind für die übernommenen Altschulden und für Modernisierungsdarlehen angefallen.

4. Angaben zum Jahresergebnis

Im Geschäftsjahr 2010 wurde ein Jahresüberschuss von 216.759,27 € erwirtschaftet. Er ist im Jahresabschluss den variablen Konten der Kommanditisten zugerechnet.

1.	Sonstige Angaben

Die WGV Beteiligungs mbH ist persönlich haftender Gesellschafter der WGV mbH & Co. KG.

Ihr Stammkapital beträgt 25.000,00 €.

Geschäftsführer im Geschäftsjahr 2010 war Herr Karsten Strüver. Unter Bezugnahme auf die Unterlassungsklausel nach § 286 (4) HGB unterbleibt die Angabe der Gesamtbezüge des Geschäftsführers.

Den Mitgliedern des Aufsichtsrates wurden im Geschäftsjahr 2010 Aufwandsentschädigungen von insgesamt 3.000,00 € gezahlt. Im Berichtszeitraum gehörten dem Aufsichtsrat an:

Herr Axel Müller (Vorsitzender), Bürgermeister der Stadt Vetschau/Spreewald, bis zum 18.01.2010,

Herr Bengt Kanzler (Vorsitzender), Bürgermeister der Stadt Vetschau/Spreewald, ab 19.01.2010,

Herr Uwe Jeschke (Stellv. Vors.), Gastronom in Vetschau/Spreewald,

Herr Ronald Hauck, Inhaber "Hauck´s Wildlife", Vetschau/Spreewald OT Suchow,

Herr Bernd Boschan, Amtsdirektor im Amt Lieberose /Oberspreewald,

Herr Gerhard Michaelis, Maschinenschlosser i. R.

Herr Rainer Daniel, Rechtsanwalt, Kanzlei Daniel & Kollegen in Cottbus.

Zum Ende des Geschäftsjahres 2010 waren ein Geschäftsführer und sieben Angestellte beschäftigt.

Haftungsverhältnisse aus Bürgschaften und aus der Übertragung von Wechseln sowie sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen nicht.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 12.12.2011