Logistik Kontor GmbH Thüringen

Erfurt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen	226.084,00	153.928,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3.338,00	5.243,00
II. Sachanlagen	62.746,00	58.685,00
III. Finanzanlagen	160.000,00	90.000,00
B. Umlaufvermögen	953.024,42	1.028.377,92
I. Vorräte	51.636,87	40.855,43
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	878.940,75	929.820,85
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	60.042,87	60.694,03
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	22.446,80	57.701,64
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.547,96	10.285,31
D. Aktive latente Steuern	0,00	2.740,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.184.656,38	1.195.331,23

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	251.030,81	225.083,30
I. gezeichnetes Kapital	130.000,00	100.000,00
II. Gewinnvortrag	95.083,30	75.574,13
III. Jahresüberschuss	25.947,51	49.509,17
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	0,00	19.140,00
C. Rückstellungen	102.822,44	108.056,75
D. Verbindlichkeiten	830.803,13	843.051,18
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	764.202,36	767.639,93
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.184.656,38	1.195.331,23

Haftungsverhältnisse / Eventualverbindlichkeiten

	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
Verbindlichkeiten aus Gewährleistungsverträgen	10.382,88	10.382,88

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Logistik Kontor Thüringen GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden die Vorjahresvergleichszahlen angepasst. Davon betroffen ist der Bilanzposten der Pensionsrückstellung. Aufgrund der Bewertungsumstellung ergibt sich ein Überdeckungsbetrag i.H.v. 11.948 Euro.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

2. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

2.1 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

- Ausleihungen zum Nennwert

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde entsprechend den steuerlichen Regelungen nach dem Teilwertverfahren durchgeführt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

2.2 Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

3. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

3.1 Sonstige Vermögensgegenstände

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen wurden größere Beträge für noch nicht vereinnahmte Rückforderungen und Ausleihungen erfasst.

Die Abgrenzung dient der periodengerechten Gewinnermittlung. Die Beträge haben Forderungscharakter.

3.2 Sonderposten mit Rücklageanteil

Nachfolgend werden die Vorschriften und Werte der einzelnen Sonderposten mit Rücklageanteil angegeben:

Die folgende Darstellung zeigt die Entwicklung des Sonderpostens mit Rücklageanteil im Jahr 2010:

Vortrag 19.140,00 Euro

Auflösung 19.140,00 Euro

Einstellung 0,00 Euro

Stand 31.12.2010 0,00 Euro

3.3 Passive latente Steuern

Der sich nach der Steuerbilanz ergebende Steueraufwand entspricht nicht dem Ergebnis der Handelsbilanz.

Die Berechnung beruht auf folgenden Festlegungen:

Passiva - Grund:	unterschiedliche Wertansätze Pensionsrückstellung
Bilanzansatz	31.12.2010
HB	69.280,00 €
SB	76.545,00 €
Differenz	-7.265,00 €
Kst 15%	1.089,75 €
SoliZ 5,5%	59,94 €
GewSt (x3,5%x420%)	791,46 €
GewSt (x3,5%x380%)	250,16 €
(Zerlegung nach L+G)
	2.191,31 €
Passivierung/Auflösung	2.191,31 €

3.4 Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind die folgenden Haftungsverhältnisse zu vermerken:

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB B Betrag

aus Gewährleistungsverträgen (Aval) 10.382,88

Summe 10.382,88

3.5 Gewinnvortrag

Der Gewinnvortrag zum 01.01.2010 betrug Euro 125.083,30. Davon wurden laut Gesellschafterbeschluss vom 08.04.2010 € 30.000,00 für die Erhöhung des Stammkapitals aus eigenen Mitteln verwendet (§ 272 Abs. 1 HGB).

3.6 Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresüberschuss beträgt Euro 25.947,51.

Einschließlich des verbleibenden Gewinnvortrages ergibt sich ein Betrag von Euro 121.030,81, der zu verwenden ist.

Auf neue Rechnung werden Euro 121.030,81 vorgetragen.

3.7 Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses

In der Gesellschafterversammlung vom 11.05.2011 wurde der Vorschlag der Geschäftsführung zur Ergebnisverwendung angenommen.

4. Sonstige Pflichtangaben

4.1 Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Erster Geschäftsführer: Roland Jakobsen-Urwald ausgeübter Beruf: Geschäftsführer

Weitere Geschäftsführer: Stephan Voigt ausgeübter Beruf: Geschäftsführer

4.2 Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer

Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer vergebenen Krediten wird berichtet:

Kreditentwicklung Betrag

Stand bisheriger Kredite 8.765 Euro

Rückzahlungen im Berichtsjahr 6.002 Euro

Neuvergaben im Berichtsjahr 290 Euro

= neuer Kreditbestand 3.053 Euro

Kreditkonditionen neu vergebener Kredite

Zinssatz 6 %

4.3 Anwendung der Ausnahmeregelung nach § 286 Abs. 3 HGB

Auf die Aufstellung des Anteilsbesitzes wurde verzichtet, da diese Aufstellung nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung dem Unternehmen einen erheblichen Nachteil zufügen kann.

gez. Roland Jakobsen-Urwald
- Geschäftsführer -

gez. Stephan Voigt
- Geschäftsführer -

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.05.2011 festgestellt.

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