König & Cie. Global Infrastructure GmbH & Co. KG

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

AKTIVSEITE

	31.12.2010		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. AUSSTEHENDE EINLAGEN AUF DAS KOMMANDITKAPITAL		0,00	180.234,78
- davon eingefordert: EUR 0,00 (Vj.: EUR 180.234,78)
B. ANLAGEVERMÖGEN
Finanzanlagen		17.261.045,20	15.418.054,51
		17.261.045,20	15.418.054,51
C. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00		10.074,68
2. Forderungen gegen Gesellschafter	2.749.001,63		9.200,00
		2.749.001,63	19.274,68
II. Guthaben bei Kreditinstituten		1.968.652,19	313.465,24
		4.717.653,82	332.739,92
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		2.792,29	2.790,91
E. NICHT DURCH VERMÖGENSEINLAGEN GEDECKTE VERLUSTANTEILE DER KOMMANDITISTEN		5.596,12	2.254,74
		21.987.087,43	15.936.074,86
PASSIVSEITE
	31.12.2010		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. KAPITALANTEILE
I. Kapitalanteile persönlich haftender Gesellschafter		0,00	0,00
II. Kapitalanteile Kommanditisten		13.022.540,58	3.476.185,70
III. nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Verlustanteile der Kommanditisten		5.596,12	2.254,74
		13.028.136,70	3.478.440,44
B. RÜCKSTELLUNGEN
sonstige Rückstellungen	16.278,00		24.627,94
		16.278,00	24.627,94
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	8.282.685,66		12.331.522,67
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.202,23		7.184,63
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	647.284,84		94.299,18
4. sonstige Verbindlichkeiten	10.500,00		0,00
		8.942.672,73	12.433.006,48
		21.987.087,43	15.936.074,86

Anhang zum 31. Dezember 2010

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2010 der König & Cie. Global Infrastructure GmbH & Co. KG, Hamburg, wird nach den gesetzlichen Vorschriften des HGB und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft & Co. gemäß § 264 a Abs. 1 HGB i. V. m. § 267 Abs. 1 HGB auf.

Von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Gesellschaften bei der Aufstellung des Anhangs wird grundsätzlich Gebrauch gemacht.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gliederungsschema des Gesamtkostenverfahrens gemäß § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden werden unverändert zum Vorjahr angewandt, mit Ausnahme der sich durch die erstmalige Anwendung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes ergebenden Änderungen.

Die Finanzanlagen werden mit den Anschaffungs- und Anschaffungsnebenkosten angesetzt. Liegen dauerhafte Wertminderungen vor, wird eine Abschreibung auf den niedrigeren Wert durchgeführt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit Nennwerten angesetzt.

Die liquiden Mittel werden mit dem Nennwert angesetzt. Fremdwährungsforderungen und -Verbindlichkeiten werden entsprechend dem Entstehungskurs umgerechnet. Unrealisierten Kursgewinnen und -Verlusten wird bei Forderungen und Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von unter einem Jahr Rechnung getragen.

Rückstellungen werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Der Ansatz von Verbindlichkeiten erfolgt zum Rückzahlungsbetrag.

3. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Finanzanlagen

Unter den Anteilen an verbundenen Unternehmen werden Anteile an der König & Cie. Infrastructure Beteiligungs- und Treuhand GmbH in Höhe von EUR 17.261.045,20 bilanziert. Die Gesellschaft hält 100 % am Stammkapital. Zum 31. Dezember 2010 beläuft sich das Eigenkapital auf EUR 17.151.445,04 und das Jahresergebnis beträgt EUR -73.055,37.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben alle eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Bei den Forderungen gegen Gesellschafter handelt es sich in Höhe von EUR 2.583.776,63 (Vorjahr: EUR 180.234,78) um eingeforderte Kommanditeinlagen und in Höhe von EUR 165.225,00 (Vorjahr: EUR 9.200,00) um Aufgeldzahlungen.

Kommanditeinlagen

Gründungskommanditisten der Gesellschaft sind die König & Cie. GmbH & Co. KG mit einem Kommanditkapital von EUR 20.000,00, die König & Cie. Treuhand GmbH mit einem Kommanditkapital von EUR 5.000,00 und die König & Cie. Asset Management GmbH mit einem Kommanditkapital von EUR 5.000,00. Das auf die Kommanditeinlage gezahlte Agio (§ 3 Abs. 7 des Gesellschaftsvertrages) in Höhe von 5 % (EUR 1.500,00) ist gemäß § 4 Abs. 2 des Gesellschaftsvertrages auf Rücklagekonten gebucht. Die auf die Kommanditisten entfallenden Verlustanteile wurden entsprechend der gesellschaftsvertraglichen Regelungen zuerst mit den Rücklagen (EUR 1.500,00) verrechnet.

Darüber hinaus sind weitere Anleger mit EUR 17.863.000,00 beteiligt; Treuhänder für diese Anleger ist die König & Cie. Treuhand GmbH. Von diesen EUR 17.863.000,00 waren zum 31. Dezember 2010 EUR 2.583.776,63 noch nicht eingezahlt (die im Handelsregister eingetragene Hafteinlage beträgt 1 %).

Das auf die Kommanditeinlage gezahlte Agio (§ 3 Abs. 7 des Gesellschaftsvertrages) in Höhe von 5 % (EUR 893.150,00) ist gemäß § 4 Abs. 2 des Gesellschaftsvertrages auf Rücklagekonten gebucht. Die auf die Kommanditisten entfallenden Verlustanteile wurden entsprechend der gesellschaftsvertraglichen Regelungen zuerst mit den Rücklagen (EUR 893.150,00) verrechnet.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten	Gesamt TEUR	Vorjahr TEUR	Unter 1 Jahr TEUR	Vorjahr TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	8.283	12.332	8.283	12.332
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2	7	2	7
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	647	94	647	94
Sonstige Verbindlichkeiten	11	0	11	0
	8.943	12.433	8.943	12.433

Verbindlichkeiten	1-5 Jahre TEUR	Vorjahr TEUR	über 5 Jahre TEUR	Vorjahr TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0	0	0	0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0	0	0	0
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	0	0	0	0
Sonstige Verbindlichkeiten	0	0	0	0
	0	0	0	0

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind gesichert durch

―	Abtretung der Einzahlungsansprüche gegenüber den Kommanditisten, die dem Kreditnehmer noch beitreten werden,
―	Verpfändung des Saldos auf dem Konto, auf dem die Zahlungen der Kommanditisten sowie die Erlöse aus dem Zielfond (Erträge und Verkaufserlöse) eingehen,
―	Abtretung der Platzierungsgarantie, die von König & Cie. GmbH & Co. KG gegenüber dem Kreditnehmer abgegeben wurde.
―	Verpfändung des GmbH-Geschäftsanteils (König & Cie. Infrastructure Beteiligungs- und Treuhand GmbH)

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern resultieren in Höhe von EUR 576.296,26 (Vorjahr: EUR 91.535,28) aus Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, in Höhe von EUR 6.008,58 (Vorjahr: EUR 2.763,90) aus laufenden Verrechnungen, in Höhe von EUR 500,00 aus Überzahlungen von Kommanditisten (Vorjahr: EUR 0,00) sowie in Höhe von EUR 64.480,00 (Vorjahr: EUR 0,00) aus dem laufenden Gewinnvorab gegenüber der König & Cie. Asset Management GmbH entsprechend des Gesellschaftsvertrags.

4. Angaben zu einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Unter den außerordentlichen Aufwendungen werden die Gründungs- und Anlaufkosten des Fonds in Höhe von EUR 1.179.231,26 ausgewiesen.

5. Sonstige Angaben

a) Geschäftsführung

Die Geschäftsführung erfolgt im Geschäftsjahr durch die Geschäftsführer der König & Cie. Asset Management GmbH.

Deren Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr:

	Herr Johannes Bitter-Suermann, Rechtsanwalt, Hamburg
	Herr Dr. Moritz Dimde, Rechtsanwalt, Hamburg

Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

b) Komplementärin

Persönlich haftende Gesellschafterin ohne Einlage der König & Cie. Global Infrastructure GmbH & Co. KG ist die Verwaltung König & Cie. Infrastructure GmbH. Die Gesellschaft hat ein Stammkapital von EUR 25.000,00 und ist beim Amtsgericht Hamburg unter der Handelsregisternummer HRB 103 362 eingetragen.

Hamburg, 25. Mai 2011

gez. Johannes Bitter-Suermann

gez. Dr. Moritz Dimde

Der Jahresabschluss wurde am 31.08.2011 festgestellt.