Elektro Horstmann GmbH, Elektro Kompetenz

Lotte

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	154.860,01	172.099,01
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.772,00	2.152,00
II. Sachanlagen	89.169,00	106.028,00
III. Finanzanlagen	63.919,01	63.919,01
B. Umlaufvermögen	1.002.204,86	899.665,06
I. Vorräte	150.293,38	120.058,07
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	848.137,72	776.359,10
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	3.773,76	3.247,89
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.458,50	3.551,26
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.158.523,37	1.075.315,33

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	274.373,43	268.319,79
I. gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Kapitalrücklage	43.395,84	43.395,84
III. Gewinnrücklagen	41.890,43	41.890,43
IV. Bilanzgewinn	139.087,16	133.033,52
B. Rückstellungen	230.315,52	200.245,54
C. Verbindlichkeiten	653.672,42	606.588,00
D. Rechnungsabgrenzungsposten	162,00	162,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.158.523,37	1.075.315,33

Anhang

A. Allgemeine Angaben
Das Unternehmen ist eine kleine Gesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB), erweitert um die Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages, aufgestellt.
In der Gliederung der Bilanz ergaben sich gegenüber dem Vorjahr keine Änderungen. Die Vergleichbarkeit der Vorjahreszahlen ist in formeller und materieller Hinsicht gegeben.
B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bei Aufstellung der Bilanz wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:
Immaterielle Vermögensgegenstände wurden mit den Anschaffungskosten bzw. den Herstellungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibung bewertet.
Sachanlagen wurden zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet.
Die beweglichen Gegenstände des Sachanlagevermögens wurden linear abgeschrieben.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten zwischen 150,00 € und 1.000,00 €, die in den Geschäftsjahren 2008, 2009 und 2011 angeschafft wurden, wurden einheitlich über eine planmäßige Nutzungsdauer von fünf Jahren linear abgeschrieben.
Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten angesetzt.
Fertige Erzeugnisse und Waren wurden mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt. Die erkennbaren Risiken wurden durch Einzelwertberichtigungen gedeckt. Den latenten Risiken wurde durch Bildung einer Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.
Die liquiden Mittel wurden zum Nennwert angesetzt.
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten enthalten Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Stichtag darstellen.
Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen wurden nach versicherungsmathematischen Grundsätzen nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren (projected unit credit method) unter Berücksichtigung der Heubeck'schen Richttafeln 2005G bewertet. Von dem Wahlrecht des §°253 Abs. 2 Satz 2 HGB wurde Gebrauch gemacht. Demnach erfolgte die Abzinsung mit dem von der Deutschen Bundesbank bekannt gegebenen durchschnittlichen Marktzinssatz, der sich bei einer angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren ergibt. Des Weiteren liegt der Berechnung als Annahme eine erwartete Lohn- bzw. Gehaltsentwicklung, ein Karrieretrend und eine Fluktuation von 0,0 % sowie eine Rentendynamik von 1,5 % p.a zugrunde.
Die aufgrund der Wahlrechtsausübung des Artikel 67 Abs. 1 Satz 1 EGHGB nicht in der Bilanz zum 31. Dezember 2011 ausgewiesenen Rückstellungen für laufende Pensionen oder Anwartschaften auf Pensionen betragen 91.455,00 €.
Das Deckungsvermögen wurde mit dem beizulegenden Zeitwert bewertet:

	31.12.2011			2011
Gattung	Anschaffungskosten	Beizulegender Zeitwert	Erfüllungsbetrag verrechnete Schulden	Verrechnete Aufwendungen/ Erträge
	€	€	€	€
Lebensversicherung	145.364,35	145.364,35	145.364,35	945,57

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen wurden für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Sie wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.
Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.
Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten enthalten Einnahmen vor dem Stichtag, die Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.
C.           Erläuterungen zur Bilanz
In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind solche
-              mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von 3.937,00 € (Vorjahr: 4.503,98 €)
-               gegen Gesellschafter in Höhe von 453.054,83 € (Vorjahr: 415.911,85 €)
enthalten.
Im Bilanzgewinn ist ein Gewinnvortrag in Höhe von 133.033,52 € (Vorjahr: 171.385,26 €) enthalten.
In den Verbindlichkeiten sind solche
-              mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in Höhe von 604.162,72 € (Vorjahr: 540.988,00 €)
enthalten.
D.           Sonstige Angaben
Die Geschäftsführung wurde durch den alleinvertretungsberechtigten und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreiten Geschäftsführer
- Rolf Horstmann
ausgeübt.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 50.000,00 €.
Osnabrück, den 15. November 2012
gez. Geschäftsleitung
Der Jahresabschluss wurde am 15. November 2012 festgestellt.

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