GSV-Ratsbleiche Wohnungsbau GmbH

Braunschweig

JAHRESABSCHLUSS ZUM 30. SEPTEMBER 2006

BILANZ ZUM 30. SEPTEMBER 2006

(mit Vergleichszahlen des Vorjahres)

GSV-Ratsbleiche Wohnungsbau GmbH, Braunschweig

AKTIVA

	Stand am 30.09.2006			Stand am 31.12.2005
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ANLAGEVERMÖGEN
Sachanlagen
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	0,00			32.339
Grundstücke mit Geschäfts- und anderen Bauten	0,00			22
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten	0,00			89
Grundstücke mit Erbbaurechten Dritter	0,00			990
Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00			1
Bauvorbereitungskosten	0,00	0,00		59	33.500
Finanzanlagen
Ausleihungen an Gesellschafter		4.882.837,47	4.882.837,47		4.883	38.383
UMLAUFVERMÖGEN
Vorräte
unfertige Leistungen		0,00			1.656
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen aus Vermietung	0,00			36
Forderungen gegen Gesellschafter	6.363.218,53			5.989
Forderungen aus Verkauf von Grundstücken	8.627.614,01			1.744
sonstige Vermögensgegenstände	448.610,50	15.439.443,04		143	7.912
Wertpapiere
eigene Anteile		40.903,35			41
Flüssige Mittel
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		21.427.104,10	36.907.450,49		921	10.530
RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN			1.560,50			28
			41.791.848,46			48.941

PASSIVA
			Stand am 30.09.2006		Stand am 31.12.2005
			€	€	T€	T€
EIGENKAPITAL
Gezeichnetes Kapital				51.129,19		51
Gewinnrücklagen
Rücklage für eigene Anteile			40.903,35		41
satzungsmäßige Rücklagen			25.564,59	66.467,94	26	67
Gewinnvortrag				6.909.219,53		5.988
Jahresüberschuss				33.548.236,25		921
				40.575.052,91		7.027
RÜCKSTELLUNGEN
Rückstellungen für Pensionen			383.990,00		394
Steuerrückstellungen			93.700,00		3
sonstige Rückstellungen			85.000,00	562.690,00	47	444
VERBINDLICHKEITEN
erhaltene Anzahlungen			0,00		1.753
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten			0,00		39.205
Verbindlichkeiten aus Vermietung			118.832,42		356
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen			503.182,60		101
sonstige Verbindlichkeiten			32.090,53	654.105,55	55	41.470
				41.791.848,46		48.941

ANHANG FÜR DAS RUMPFWIRTSCHAFTSJAHR VOM 1. JANUAR BIS ZUM 30. SEPTEMBER 2006

GSV-Ratsbleiche Wohnungsbau GmbH, Braunschweig

I. Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften

In Aufbau und Gliederung folgen Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung den Vorschriften der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 6. März 1987. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt (§ 275 Abs. 2 HGB).

Das Sachanlagevermögen wird mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet.

Die planmäßigen Abschreibungen werden grundsätzlich pro rata temporis gemäß der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen. Dabei werden die geringwertigen Wirtschaftgüter im Jahr der Anschaffung vollständig abgeschrieben.

Die Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Die Forderungen werden mit dem Nennbetrag angesetzt. Zur Berücksichtigung zweifelhafter Forderungen und des allgemeinen Ausfallrisikos werden Pauschalwertberichtigungen gebildet.

Die Rückstellungen werden unter Berücksichtigung der Erkenntnisse bei Abschlusserstellung nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung angesetzt. Für bestehende Pensionszusagen erfolgt eine vollständige Passivierung. Die Bewertung wurde unter Berücksichtigung versicherungsmathematischer Grundsätze nach den Vorschriften des § 6 a EStG vorgenommen.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag bilanziert.

Aufgrund der Umstellung des Wirtschaftsjahres auf den 30. September ergibt sich für 2006 ein Rumpfgeschäftsjahr, so dass die Vergleichbarkeit der Daten der Gewinn- und Verlustrechnung mit den Vorjahreszahlen nur eingeschränkt möglich ist.

II. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich innerhalb eines Jahres fällig.

2. Eigenkapital

Das im Handelsregister eingetragene gezeichnete Kapital beträgt DM 100.000,00 (€ 51.129,19).

3. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Löschungskosten und Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses sowie der Steuererklärungen 2006.

4. Verbindlichkeiten Die Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

III. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Prof. Dr. Wolf-Rüdiger Bub, Rechtsanwalt, München.

Braunschweig, den 18. Dezember 2006

GSV-Ratsbleiche Wohnungsbau GmbH

Prof. Dr. Bub