Asendorf Vermögensverwaltung GmbH

Bremen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

Bilanz

Aktiva
	31.12.2007 EUR	31.12.2006 EUR
A. Anlagevermögen	70.145,23	75.926,00
I. Sachanlagen	313,00	396,00
II. Finanzanlagen	69.832,23	75.530,00
B. Umlaufvermögen	315.040,25	179.849,22
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	313.244,32	175.152,48
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.795,93	4.696,74
C. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.669.723,15	1.645.357,48
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.054.908,63	1.901.132,70

Passiva
	31.12.2007 EUR	31.12.2006 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	1.533.875,64	1.533.875,64
II. Verlustvortrag	3.159.510,29	3.724.720,02
III. Jahresfehlbetrag	44.088,50	-545.486,90
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.669.723,15	1.645.357,48
B. Rückstellungen	246.278,10	257.162,00
C. Verbindlichkeiten	1.808.630,53	1.643.970,70
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.054.908,63	1.901.132,70

Anhang

A. Allgemeine Angaben und Erläuterungen

Der Jahresabschluss der Asendorf Vermögensverwaltung GmbH, Bremen, für das Geschäftsjahr 2007 ist nach den Vorschriften des HGB und des GmbHG aufgestellt worden.

Bei der Gesellschaft handelt es sich gemäß § 267 Abs. 1 HGB um eine kleine Kapitalgesellschaft.

B. Erläuterungen der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Trotz der buchmäßigen Überschuldung in Höhe von 1.669.723,15 € geht die Geschäftsleitung aufgrund einer positiven Fortführungsprognose und der von den Gesellschaftern getroffenen Maßnahmen im Rahmen der Bewertung der Vermögensgegenstände und der Verbindlichkeiten von der Fortführung des Unternehmens aus.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind, soweit zulässig, an den ertragsteuerlichen Vorschriften ausgerichtet worden.

Die Wertansätze der Bilanz zum 31. Dezember 2006 der Asendorf Vermögensverwaltung GmbH, Bremen, wurden unverändert zum 1. Januar 2007 übernommen, die Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr nicht geändert.

Die Immateriellen Vermögensgegenstände sowie das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um Abschreibungen, bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen linear nach Maßgabe der jeweils steuerlich zulässigen Höchstsätze. Geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne von § 6 Abs. 2 EStG werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt mit dem beizulegenden Wert am Bilanzstichtag.

Allein nach steuerrechtlichen Vorschriften vorgenommene Abschreibungen auf Anlage- und Umlaufvermögen sind im Geschäftsjahr 2007 nicht zu verzeichnen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden Ausfallrisiken durch angemessene Einzel- und Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.

In den Rückstellungen sind alle im Zeitpunkt der Bilanzerstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten mit den Beträgen berücksichtigt worden, wie sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich sind. Die Pensionsrückstellungen werden nach versicherungsmathematischen Grundsätzen zum Bar- bzw. Teilwert der übernommenen Verpflichtungen angesetzt.

Die Pensionsrückstellungen sind entsprechend dem Teilwert nach § 6 a EStG angesetzt worden (auf Basis eines Rechnungszinsfußes von 6 %). Dabei wurde "von den Richttafeln 2005 für die Pensionsversicherungen" von Dr. Klaus Heubeck ausgegangen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt worden.

II. Angaben zu den Posten der Bilanz

Die Gesellschaft hat einem bestimmten Personenkreis vor dem 1.1.1987 eine unmittelbare Pensionszusage erteilt. Art. 28 Abs. 1 EGHGB räumt der Gesellschaft für diese "Alt-Zusagen" ein Passivierungswahlrecht ein. Die Gesellschaft hat die Verpflichtungen aus sämtlichen Pensionszusagen in vollem Umfang mit dem Barwert passiviert.

Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte am Vermögen der Gesellschaft gesichert sind, bestehen zum 31. Dezember 2007 nicht.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren betrugen 90.919,84 €.

III. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB bestehen am 31. Dezember 2007 nicht.

Finanzielle Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen nicht.

Künftige Belastungen könnten durch außerordentliche Aufwendungen bei Wiederaufleben der Verbindlichkeiten gegenüber einer Gesellschafterin in Höhe von 1 Mio. DM zum Zeitpunkt des Eintritts der aufschiebenden Bedingung resultieren.

C. Ergänzende Angaben

Aus der Bilanz zum 31. Dezember 2007 ergibt sich eine buchmäßige Überschuldung, die durch vorhandene stille Reserven nicht beseitigt werden kann. Zur Beseitigung der Überschuldung der Gesellschaft hat die Grundstücksgemeinschaft Contrescarpe (Darlehensgeberin) von dem der Asendorf Vermögensverwaltung GmbH gewährten Darlehen der GmbH (Darlehensnehmerin) die Rückzahlungsverpflichtung bis zur Höhe von 1.000.000,00 DM mit Vertrag vom 1. September 1999 insoweit erlassen, als die Darlehensnehmerin zur Rückzahlung nur verpflichtet sein soll, wenn die in ihrer Bilanz vorhandenen, nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbeträge ausgeglichen sind und zukünftige Gewinne, ein Liquidationsüberschuss oder sonstiges die übrigen Schulden der Gesellschaft übersteigendes Vermögen zur Rückzahlung des Darlehens vorhanden ist.

Geschäftsführer der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2007:

Herr Herbert Korte, Kaufmann

Bremen, den 26. Januar 2009

Asendorf Vermögensverwaltung GmbH

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gez. Herbert Korte
(Geschäftsführer)

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2007 - 31.12.2007

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 1.261.212,94 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 15.238,49 EUR.

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 1.149.263,01 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 40.145,39 EUR.

Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten über fünf Jahre

1.1.2007 - 31.12.2007

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 90.919,84 EUR.

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 136.594,13 EUR.