B & N Crossgate AG

Rosdorf

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	2.029.878,14	2.338.922,82
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	670.262,00	746.232,00
II. Sachanlagen	196.682,00	142.981,50
III. Finanzanlagen	1.162.934,14	1.449.709,32
B. Umlaufvermögen	1.317.127,67	1.151.473,37
I. Vorräte	0,00	11.723,32
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	698.760,75	719.170,63
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	618.366,92	420.579,42
C. Rechnungsabgrenzungsposten	31.025,54	33.349,18
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.378.031,35	3.523.745,37

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	2.899.726,59	2.660.650,30
I. gezeichnetes Kapital	91.836,00	91.836,00
II. Kapitalrücklage	2.226.095,59	2.226.095,59
III. Bilanzgewinn	581.795,00	342.718,71
B. Rückstellungen	210.005,56	359.138,72
C. Verbindlichkeiten	167.799,20	279.456,35
D. Rechnungsabgrenzungsposten	100.500,00	224.500,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.378.031,35	3.523.745,37

Anhang

Anhang zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006
B & N Crossgate AG
Raseweg 4, 37124 Rosdorf
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A. Allgemeine Angaben
Soweit die Inanspruchnahme steuerlicher Bilanzierungs- und Bewertungswahlrechte einen entsprechenden Ansatz im Jahresabschluss vorsehen, folgt die Gesellschaft den steuerlichen Vorschriften.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Immaterielle Vermögensgegenstände werden, soweit sie gegen Entgelt erworben wurden, zu Anschaffungskosten aktiviert und grundsätzlich in 3 bis 5 Jahren linear abgeschrieben. Eine Ausnahme bildet jedoch der im Rahmen der Verschmelzung entstandene Firmenwert. Dieser wird in Übereinstimmung mit § 255 Abs. 4 S. 3 HGB als langfristig nutzbar qualifiziert. Die Nutzungsdauer ist auf 15 Jahre festgelegt.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibung auf das Anlagevermögen wird linear vorgenommen. Die Nutzungsdauer beträgt drei bis dreizehn Jahre. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und als Abgang behandelt.

Das Finanzanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Forderungen werden mit dem Nominalwert und einer pauschalen Wertberichtigung von 1% auf den nicht einzelwertberichtigten Nettoforderungsbestand bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt mit dem Rückzahlungsbetrag.

Soweit der Jahresabschluss Werte enthält, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung lauteten, erfolgt die Umrechnung nach dem Vorsichtsprinzip bei den Aktiva zum Umrechnungskurs im Transaktionszeitpunkt bzw. zum niedrigeren Stichtagskurs und bei den Passiva zum Umrechnungskurs im Transaktionszeitpunkt bzw. zum höheren Stichtagskurs.

C. Bilanzerläuterungen
Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in dem diesem Anhang nachgestellten Anlagespiegel dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Laufzeit von über einem Jahr bestehen nicht.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Der Bestand an liquiden Mittel ist überwiegend auf einem Geldmarktkonto kurzfristig bei einem Kreditinstitut angelegt.

Rücklagen

In der Kapitalrücklage werden Zuzahlungen der Gesellschafter ausgewiesen.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 148.500,00 enthalten überwiegend Beträge für ausstehende Lieferantenrechnungen, Berufsgenossenschaft, Aufsichtsratsvergütungen, Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses und ausstehenden Urlaub.

Passiver Rechnungsabgrenzungsposten

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten resultiert im Geschäftsjahr aus der Abgrenzung von Wartungsverträgen, bei denen die Zahlung bereits erhalten, aber der den Verträgen zugrunde liegende Zeitraum der zu erbringenden Wartungsleistungen noch nicht abgelaufen war.

Fristigkeiten und Besicherungen von Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Besicherungen bestehen nicht.

Haftungsverhältnisse

Zum Stichtag, wie dem des Vorjahres, bestehen keine angabepflichtigen Haftungsverhältnisse gem. § 268 Abs. 7 i.V.m. § 251 HGB.

E. SONSTIGE ANGABEN
Sonstige finanzielle Verpflichtungen gem. § 285 Nr. 3 HGB

Die Gesellschaft schloss verschiedene langfristige Miet- und Leasingverträge ab. Zum Bilanzstichtag stellen sich die zukünftigen Verpflichtungen folgendermaßen dar:

Mit einer Restlaufzeit	bis 1 Jahre TEUR	1 bis 5 Jahre TEUR	über 5 Jahre TEUR
Miet- und Pachtverträge	133	304	0
Leasingverträge	107	125	0
	240	429	0

Forderungen gegenüber dem Vorstand und Aufsichtsrat gemäß § 285 Nr. 9c HGB

Die sonstigen Ausleihungen enthalten folgende Beträge gegenüber dem Vorstand:

		31.12.2006 EUR
Uwe Neben		289.693,23
Eckhard Neben		289.693,23
Axel Bernigshausen		289.693,23
		869.079,69

Die Darlehen wurden mit 5% verzinst.

Ferner enthalten die sonstigen Ausleihungen zum Bilanzstichtag Forderungen gegenüber Mitgliedern des Aufsichtsrats in Höhe von EUR 38.903,70. Es handelt sich um ein mit 5% verzinstes Darlehen auf unbestimmte Zeit.

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr waren im Jahresdurchschnitt 74 Mitarbeiter beschäftigt.

Mitglieder des Vorstandes

Dem Vorstand gehörten im Geschäftsjahr an:

Uwe Neben Fuldatal
Eckhard Neben Göttingen
Axel Bernigshausen Göttingen

Mitglieder des Aufsichtsrates

Dem Aufsichtsrat gehörten im Geschäftsjahr an:

Jörg Oestreich Vorsitzender
Karl-Friedrich Kaupp stellv. Vorsitzender
Michael Neben

Die Bezüge des Vorstandes betrugen im Geschäftsjahr TEUR 369.
Der Aufsichtsrat erhielt im Geschäftsjahr eine Vergütung von TEUR 4 .

Stückelung der gezeichneten Aktien

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft in Höhe von EUR 91.836,00 ist eingeteilt in 91.836 auf den Namen lautende Stückaktien mit dem rechnerischen Anteil am Grundkapital von EUR 1,00 je Stück.

Kapitalerhöhung

Die Hauptversammlung vom 27.11.2006 hat die Erhöhung des Grundkapitals um EUR 1.600.000,00 aus der Kapitalrücklage beschlossen. Auf derselben Hauptversammlung wurde die Herabsetzung des Grundkapitals um EUR 1.232.656,00 auf EUR 456.180,00 beschlossen. Die Beschlüsse wurden am 11.01.2007 ins Handelsregister eingetragen.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Der Vorstand der B & N Crossgate AG, Rosdorf, schlägt vor, vom Bilanzgewinn des Geschäftsjahres 2006 in Höhe von EUR 581.795,00 EUR 581.321,88 auszuschütten und den verbleibenden Bilanzgewinn in Höhe von EUR 473,12 auf neue Rechnung vorzutragen.

Rosdorf, den 6. März 2007

Uwe Neben

Axel Bernigshausen

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 156.976,20 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 30.402,68 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 279.109,08 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 11.247,04 EUR.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Finanzanlagen gegenüber Gesellschaftern beträgt 1.162.934,14 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Finanzanlagen gegenüber Gesellschaftern beträgt 1.436.709,32 EUR.

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