Projektwerk Unternehmensberatung GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr TEuro
A. Anlagevermögen			113141,20	61
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	111352,20	111352,20		59
II. Sachanlagen	1789	1789		2
B. Umlaufvermögen			241789,32	426
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		50630,70		61
1. Forderungen aus Lieferung und Leistung	42616,05			53
2. Sonstige Vermögensgegenstände	8014,65			8
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		191158,62		365
C. Rechnungsabgrenzungsposten			3633,77	2
Summe Aktiva			358564,29	489

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr TEuro
A. Eigenkapital			228562,17	381
I. Gezeichnetes Kapital		49000		49
II. Kapitalrücklage		1277342,35		1277
III. Verlustvortrag		-945309,87		-777
IV. Jahresfehlbetrag		-152470,31		-168
B. Rückstellungen			19459,61	24
1. Sonstige Rückstellungen		19459,61		24
C. Verbindlichkeiten			50405,52	70
1. Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung		42927,60		60
2. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern		431,08		3
3. Sonstige Verbindlichkeiten		7046,84		7
D. Rechnungsabgrenzungsposten			60136,99	14
Summe Passiva			358564,29	489

ANHANG

Anlage 3
- 1 -
Projektwerk Unternehmensberatung GmbH
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Anhang für das Geschäftsjahr 2006
der
Projektwerk Unternehmensberatung GmbH
Hamburg
A Allgemeine Angaben und Erläuterungen
I. Angaben zur Gliederung der Bilanz und G u. V
1. Der Jahresabschluss wurde gemäß HGB, Drittes Buch, aufgestellt.
2. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach den Gesamtkosten nach § 275 Abs. 2 HGB
aufgestellt.
3. Gliederungsergänzung wegen mehrerer Geschäftszweige (§ 265 IV HGB)
Eine Ergänzung der Gliederung der Bilanz und G u. V wegen mehrerer Geschäftszweige war
nicht erforderlich.
B Angaben und Erläuterungen zu Positionen der Bilanz und G u. V
I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden (§ 284 II Nr. 1 HGB)
1. Anlagevermögen
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um
planmäßige Abschreibungen angesetzt.
Die Abschreibung wurde beim beweglichen Anlagevermögen linear und teilweise degressiv
vorgenommen. Die Nutzungsdauer beträgt bei der Betriebs- und Geschäftsausstattung
3 bis 10 Jahre.
Anlage 3
- 2 -
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Hamburg
2. Umlaufvermögen
Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung
aller erkennbaren Risiken zu Anschaffungskosten bewertet.
3. Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
bemessen und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.
4. Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.
Für die bisher erhaltenen Zuschüsse des Bundesministerium für Bildung und Forschung
(BMBF) in Höhe von EUR 247.026,54 besteht eine Rückzahlungsverpflichtung, sofern die
vertraglichen Bedingungen nicht eingehalten werden.
II. Angaben zu Positionen der Bilanz
1. Aufwendungen für die Ingangsetzung oder Erweiterung des Geschäftsbetriebs (§ 268 II HGB)
Auf Anlage 3a wird verwiesen.
2. Anlagenspiegel (§ 268 II HGB)
Auf Anlage 3a wird verwiesen.
III. Angaben zu Positionen der Gewinn- und Verlustrechnung
1. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt worden
(§ 284 II Nr. 1 HGB).
Anlage 3
- 3 -
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Hamburg
C Ergänzende Angaben
1. Beschäftigte (§ 285 Nr. 7 HGB)
Die Zahl der Beschäftigten betrug im Jahresdurchschnitt
2006 2005
Angestellte 8 10
8 10
2. Bezüge der Geschäftsführer (§ 285 Nr. 9 a HGB)
Entfällt nach § 286 Abs. 4 HGB.
3. Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 Abs. 3
GmbHG)
Der Ausweis erfolgt in der Bilanz.
4. Mitglieder der Geschäftsführung (§ 285 Nr. 10 HGB)
Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr an:
Dr. Christiane Strasse, Hamburg
5. Ergebnisverwendung (§ 325 HGB)
Die Gesellschafter beabsichtigen, den Jahresfehlbetrag 2006 auf neue Rechnung
vorzutragen.
Hamburg, den 20. Juni 2007
Geschäftsführung
Projektwerk Unternehmensberatung GmbH