Hotel Bellevue GmbH Hilden

Hilden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz Hotel Bellevue GmbH, Hilden zum 31. Dezember 2016

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		12.364,50	15.494,50
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		275.870,50	338.633,50
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. fertige Erzeugnisse und Waren		18.946,99	17.936,25
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	141.934,98		167.513,59
2. sonstige Vermögensgegenstände	33.225,44	175.160,42	82.751,30
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		42.974,29	41.403,98
C. Rechnungsabgrenzungsposten		25.774,70	27.214,38
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		579.864,99	696.048,07
		1.130.956,39	1.386.995,57
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59	25.564,59
II. Verlustvortrag		-721.612,66	-633.372,33
III. Jahresüberschuss		116.183,08	-88.240,33
nicht gedeckter Fehlbetrag		579.864,99	696.048,07
buchmäßiges Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		33.165,00	37.580,00
C. Verbindlichkeiten
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	390,65		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 390,65 (EUR 0,00)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	628.665,83		879.031,53
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 628.665,83 (EUR 879.031,53)
3. sonstige Verbindlichkeiten	468.734,91	1.097.791,39	470.384,04
- davon aus Steuern EUR 20.592,76 (EUR 22.408,14)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 1.277,12 (EUR 732,19)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 24.125,67 (EUR 24.730,84)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 444.609,24 (EUR 445.653,20)
		1.130.956,39	1.386.995,57

Hilden, den 31. März 2017

VII. Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der

Hotel Bellevue GmbH, Hilden (Amtsgericht Düsseldorf, HRB 45503)

wurde aufgrund der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt.

In 2016 waren erstmalig die Vorschriften des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) anzuwenden.

Angaben zu gegenüber dem Vorjahr abweichenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden:

Bei Erstellung des vorliegenden Jahresabschluss konnten die im Vorjahr angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden weitestgehend übernommen werden.

Die Vergleichbarkeit der Werte der Gewinn- und Verlustrechnung des laufenden Geschäftsjahres mit den Vorjahreswerten ist durch die erstmalige Anwendung der Vorschriften des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BiIRUG) hinsichtlich folgender Positionen eingeschränkt:

Die Erlöse aus gegenüber anderen Unternehmen abgerechneten Managementgebühren in Höhe von EUR 288.000,00 (VJ EUR 190.500,00) waren in Anwendung der Bestimmungen des BiIRUG im Berichtsjahr in die Umsatzerlöse umzugliedern.

Des Weiteren wurden außerordentliche Erträge in Höhe von EUR 8.809,69 (VJ EUR 8.900,37) in die übrigen sonstigen Erträge und außerordentliche Aufwendungen in Höhe von EUR 3.853,34 (VJ EUR 4.918,16) in die übrigen sonstigen betrieblichen Aufwendungen umgegliedert.

Insoweit ist die Vergleichsbarkeit mit den Vorjahreswerten im Übergangsjahr eingeschränkt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gern. § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Nach den in § 267 Abs. 1 HGB angegebenen Größenklassen gilt die Gesellschaft als kleine Kapitalgesellschaft.

B. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der vorstehende Jahresabschluss der Berichtsfirma wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend hierzu waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Anlagegüter entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Der Zugang an geringwertigen Wirtschaftsgütern in 2016 im Einzelwert bis zu EUR 410,00 wurde sofort abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit den Nennbeträgen angesetzt.

Sonstige Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet.

Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Bewertung erfolgte zum Erfüllungsbetrag. Die Laufzeit beträgt weniger als ein Jahr.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Unter den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr ausgewiesen.

2. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen gliedern sich wie folgt:

	EUR
Rückstellung für Aufbewahrungspflicht	15.180,00
Rückstellung ausstehender Urlaub	12.735,00
Abschlusskosten 2016	5.250,00
	33.165,00

3. Verbindlichkeiten

a) Restlaufzeiten

		Restlaufzeit
	insgesamt	bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Erhaltene Anzahlungen	390,65	390,65	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	628.665,83	628.665,83	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten davon aus Steuern: € 20.592,76	468.734,91	24.125,67	444.609,24	0,00
	1.097:791,39	653.182,15	444.609,24	0,00

In den sonstigen Verbindlichkeiten ist ein Darlehen der Lange Vermögensberatung GmbH in Höhe von EUR 402.202,97 (VJ EUR 377.655,37) enthalten.

b) Unter Position "Verbindlichkeiten" sind keine Beträge für Verbindlichkeiten ausgewiesen, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen (§ 268 Abs. 5 Satz 3 HGB).

D. Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt übereinstimmend mit dem Gesellschafter vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 116.183,08 auf neue Rechnung vorzutragen.

E. Sonstige Pflichtangaben

Organe der Gesellschaft

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte geführt durch :

Michael Lange , München

Robert Jan Derckx, Roermond (NL)

- jeweils einzelvertretungsberechtigt

Haftungsverhältnisse zu Gunsten der Person der Geschäftsführer wurden seitens der Gesellschaft nicht eingegangen.

Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Verpflichtungen aus Leasingverträgen

Die jährlichen Verpflichtungen aus Leasingverträgen betragen EUR 16.094,04.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr durchschnittlich 36 Mitarbeiter.

Buchmäßige Überschuldung

Die Gesellschaft ist zum 31.12.2016 mit EUR 579.864,99 buchmäßig überschuldet.

Die Lange Vermögensberatung GmbH hat der Gesellschaft gemäß Stundungsvereinbarung die Rückzahlung der gewährten Darlehensmittel (Stand 31.12.2016: EUR 402.202,97 / VJ EUR 377.655,37) solange gestundet bis die Gesellschaft durch das Erreichen einer verbesserten Ertrags- und Liquiditätslage zur Tilgung in der Lage ist, oder die Möglichkeit der Tilgung aus sonstigem freien Vermögen besteht.

München, den 31. März 2017

gez. Michael Lange