Die Gefährten Gesellschaft für Vertriebsmethodik und -optimierung mbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2014 bis zum 30.09.2015

Bilanz zum 30. September 2015

AKTIVA

		30.09.2015	30.09.2014
		EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		4.385,00	0,00
III. Sonstige Ausleihungen		1.722,20	0,00
		6.107,20	0,00
B. Umlaufvermögen
I. Unfertige Leistungen		164.315,64	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		253.702,19	57.740,83
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		18.705,42	24.038,81
		442.830,45	81.779,64
PASSIVA
	EUR	30.09.2015	30.09.2013
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
Ausstehende Einlage nicht eingefordert	-12.500,00	12.500,00	-12.500,00
II. Bilanzgewinn		63.710,12	-5.194,72
		76.210,12	7.305,28
B. Rückstellungen		114.446,71	3.000,00
C. Verbindlichkeiten		252.173,62	71.474,36
		442.830,45	81.779,64

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2015 bis 31. Dezember 2015

a) Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen GmbH gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Die Aufstellung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlust-Rechnung ist nach den Vorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) erfolgt.

b) Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gliederung der Bilanz und der - nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellten - Gewinn- und Verlust-Rechnung erfolgt nach den §§ 266 und 275 HGB. Geschäftszweigbedingte Abweichungen von dem gesetzlichen Gliederungsschema sind nicht erforderlich.

c) Angaben zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung der Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und der kumulierten Abschreibungen je Anlageposten im Wirtschaftsjahr 2014/2015 ist in einem Anlagegitter dargestellt.

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Bewertungsvereinfachungsverfahren sind nicht angewendet worden. Bei Anlagegütern, deren Nutzung zeitlich begrenzt ist, sind die Anschaffungs- oder Herstellungskosten um planmäßige Abschreibungen vermindert. Anlagenzugänge werden im Jahr der Anschaffung zeitanteilig abgeschrieben. Die Abschreibung erfolgt ausschließlich nach der linearen Methode. Die Bewertungsfreiheit für geringwertige Anlagegüter (§ 6 Abs. 2 und Abs. 2a EStG) wird in Anspruch genommen. Die sonstigen Ausleihungen beinhalten ein Darlehen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr das mit dem Nennwert bewertet ist.

2. Unfertige Leistungen

Die unfertigen Leistungen sind mit den tatsächlich angefallenen Einzelkosten zzgl. den notwendigen Gemeinkosten zum Bilanzstichtag bewertet.

3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Die Forderungen beinhalten Fordrungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 121.797,71 (i.Vj. EUR 32.179,68).

4. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Der Barbestand an Geldmitteln sowie die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert angesetzt.

5. Gezeichnetes Kapital

Der Ausweis des gezeichneten Kapitals stellt sich gem. § 272 Abs. 1a HGB wie folgt dar:

Nennwert des gezeichneten Kapitals	EUR
Gesamt	25.000,00
Ausstehende Einlage nicht eingefordert	12.500,00
Bilanzansatz 30.09.2015	12.500,00

6. Bilanzgewinn

Der Bilanzgewinn zum 30.09.2015 entwickelt sich wie folgt:

	EUR
Vortrag	-5.194,72
Jahresüberschuss 2014/2015	68.904,84
Bilanzgewinn	63.710,12

7. Rückstellungen

Bei der Bewertung der Rückstellungen wurde der Betrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung für die Erfüllung notwendig ist. Dabei wurde die Wahrscheinlichkeit einer Inanspruchnahme aus den Erfahrungen der Vergangenheit sowie aus den bis zum Datum der Bilanzerstellung vorliegenden Erkenntnissen hinsichtlich einer Inanspruchnahme abgeleitet. Alle Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem von der deutschen Bundesbank veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst.

8. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt. Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

d) Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Herr Alexander Kopp, Kaufmann, Köln

Herr Thomas Hahn, Kaufmann, Köln

Auf die Angabe der Bezüge der Geschäftsführer wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Köln, den 26. Februar 2016

Die Gefährten GmbH

(Alexander Kopp)

(Thomas Hahn)

Der Jahresabschluss wurde am 15.09.2016 festgestellt.