Musikschule Rhein-Ruhr gGmbH

Recklinghausen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva

	31.12.2015 EUR
A. Rückständige Einzahlungen	0,00
B. Anlagevermögen	169.145,82
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	789,37
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	0,00
2. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutz- und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	789,37
3. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00
4. geleistete Anzahlungen	0,00
II. Sachanlagen	53.877,69
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00
2. technische Anlagen und Maschinen	0,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	53.877,69
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00
III. Finanzanlagen	114.478,76
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00
3. Beteiligungen	4.000,00
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00
5. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00
6. sonstige Ausleihungen	110.478,76
C. Umlaufvermögen	19.906,98
I. Vorräte	179,76
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	0,00
2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	0,00
3. fertige Erzeugnisse und Waren	179,76
4. geleistete Anzahlungen	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	18.676,20
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	5.781,23
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00
4. sonstige Vermögensgegenstände	12.894,97
III. Wertpapiere	0,00
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00
2. sonstige Wertpapiere	0,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.051,02
D. Rechnungsabgrenzungsposten	430,39
E. Aktive latente Steuern	0,00
F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	189.483,19
Passiva
	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	14.841,12
I. gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto/ Kapitalanteile	25.000,00
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen (offen passivisch abgesetzt)	0,00
2. gezeichnetes Kapital	25.000,00
3. Privatkonto (Einzelunternehmen)	0,00
davon variables Kapitalkonto (persönlich haftender Gesellschafter)	0,00
II. Kapitalrücklage	0,00
III. Gewinnrücklagen/Ergebnisrücklagen	0,00
1. gesetzliche Rücklage	0,00
2. Rücklage für eigene Anteile	0,00
3. satzungsmäßige Rücklagen	0,00
4. andere Gewinnrücklagen	0,00
IV. Verlustvortrag	10.158,88
V. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	0,00
C. Rückstellungen	0,00
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	0,00
2. Steuerrückstellungen	0,00
3. sonstige Rückstellungen	0,00
D. Verbindlichkeiten	171.066,05
1. Anleihen	0,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	59.816,91
3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	33.478,24
5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel	0,00
6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00
7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00
8. sonstige Verbindlichkeiten	77.770,90
E. Rechnungsabgrenzungsposten	3.576,02
F. Passive latente Steuern	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	189.483,19

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2015 - 31.12.2015 EUR
1. Umsatzerlöse (GKV)	1.721.733,45
2. andere aktivierte Eigenleistungen (GKV)	0,00
3. sonstige betriebliche Erträge (GKV)	13.496,21
4. Materialaufwand (GKV)	-555,73
5. Personalaufwand (GKV)	-397.119,93
6. Abschreibungen (GKV)	-15.250,10
7. sonstige betriebliche Aufwendungen (GKV)	-320.062,44
davon sonstige betriebliche Aufwendungen - verbundene Unternehmen	-1.010.916,56
a) Miet- und Pachtaufwendungen für unbewegliche Wirtschaftsgüter	-116.892,75
b) Aufwand für Fremdreparaturen und Instandhaltung (ohne Grundstücke)	-19.914,52
c) Versicherungsprämien, Gebühren und Beiträge	-48.708,68
d) Aufwendungen für den Fuhrpark	-4.957,74
e) Frachten / Verpackung	-2.962,27
f) sonstige Aufwendungen für Personal	-29.539,82
g) andere ordentliche / nicht zuordenbare sonstige betriebliche Aufwendungen	-96.252,89
8. Erträge aus Beteiligungen	0,00
9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	0,00
10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	3.174,14
11. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens	0,00
12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-4.568,04
13. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-10.069,00
14. außerordentliche Erträge	0,12
15. außerordentliche Aufwendungen	10.158,88
16. außerordentliches Ergebnis	10.159,00
17. Steuern vom Einkommen und Ertrag	0,00
18. sonstige Steuern	-90,00
19. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00

Anhang

Musikschule Rhein-Ruhr gGmbH St.-Nr.:340/5941/2321

A. Allgemeine Angaben

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

C. Sonstige Pflichtangaben D. Vorschlag zur Verwendung des Jahresfehlbetrages

E. Ergebnisverwendungsbeschluss

A) Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichtes Recklinghausen unter der Nummer HRB 5190 eingetragen.

Am 30.09.02 wurde die Satzungsänderung, die den Zweck verfolgt, das Unternehmen in eine gemeinnützige Einrichtung umzuwandeln, ins Handelsregister eingetragen.

Lt. Bescheid des Finanzamts Oberhausen-Süd v. 08.11.02 ist die Musikschule Rhein-Ruhr gGmbH ab dem 01.01.2003 aufgrund Ihrer Gemeinnützigkeit von der Körperschaftsteuer befreit. Diese Freistellung wurde zuletzt mit Bescheid des Finanzamts Recklinghausen vom 29.01.2016, bis zum 31.12.2014 verlängert. Geschäftsführer der Gesellschaft ist Peter Thies, Am Waldthausenpark 1-9, 45127 Essen. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr 2015 werden die Vorschriften des Bilanzrichtliniengesetzes angewendet.

B) Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung der Musikschule Rhein-Ruhr gGmbH werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden, auf der Grundlage des Handelsgesetzbuches, sowie der Vorschriften des GmbH-Gesetzes angewandt:

1) Das Sachanlagevermögen wird zu den Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibung vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände innerhalb der steuerlich zugelassenen Zeiträume je nach Wirtschaftsgut linear vorgenommen. Die Darstellung der Entwicklung des Anlagevermögens ist dem beigefügten Anlagespiegel zu entnehmen.

2) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

3) Rechnungsabgrenzungsposten werden nur gebildet, soweit der abzugrenzende Einzelposten € 150,-- übersteigt.

4) Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

C) Sonstige Pflichtangaben

Es besteht keine nicht in der Bilanz ausgewiesene oder vermerkte Verpflichtung, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung ist. In 2015 wurden durchschnittlich neun Vollzeitkräfte und sechs geringfügig Beschäftigte Teilzeitarbeitskräfte beschäftigt. Außerdem hat ein Auszubildender im Sommer 2015 seine Ausbildung begonnen.

D) Vorschlag zur Verwendung des Jahresüberschusses

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag des Zweckbetriebes in Höhe von 31.538,84 €, den Jahresüberschuss des Wirtschaftlichen Geschäftsbetriebes in Höhe von 7.649,61 €, den Jahresüberschuss der Vermögensverwaltung in Höhe von 3.174,14 € u. den Jahresüberschuss des Ideellen Bereich in Höhe von 320,43 € zu verrechnen.

Der verbleibende Verlust in Höhe von 20.394,66 € wird durch eine Entnahme aus den zeitnah zu verwendende Rücklagen in Höhe von 94,49 € und aus den freien Rücklagen in Höhe von 10.141,29 € ausgeglichen

Die Restsumme in Höhe von 10.158,88 € wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Peter Thies, Geschäftsführer

E) Ergebnisverwendungsbeschluss

Der Jahresabschluss wird hiermit festgestellt. Die Bilanzsumme beträgt 189.483,19 €. Gemäß Vorschlag der Geschäftsführung beschließt die Gesellschafterversammlung den Jahresfehlbetrag des Zweckbetriebes in Höhe von 31.538,84 €, den Jahresüberschuss des Wirtschaftlichen Geschäftsbetriebes in Höhe von 7.649,61 €, den Jahresüberschuss der Vermögensverwaltung in Höhe von 3.174,14 € u. den Jahresüberschuss des Ideellen Bereich in Höhe von 320,43 € zu verrechnen.

Der verbleibende Verlust in Höhe von 20.394,66 € wird durch eine Entnahme aus den zeitnah zu verwendende Rücklagen in Höhe von 94,49 € und aus den freien Rücklagen in Höhe von 10.141,29 € ausgeglichen. Die Restsumme in Höhe von 10.158,88 € wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Recklinghausen, 17.01.17

Peter Thies, Gesellschafter