Plambeck Bauunternehmung GmbH & Co. KG

Hamburg (vormals: Norderstedt)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	103.786,00	148.015,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	75.737,00	119.966,00
III. Finanzanlagen	28.048,00	28.048,00
B. Umlaufvermögen	1.253.854,77	1.799.555,05
I. Vorräte	143.336,24	38.100,23
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen, offen abgesetzt	3.872.663,76	229.019,77
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.005.902,85	1.270.769,24
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	104.615,68	490.685,58
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	3.873,95
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	518.585,58	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.876.226,35	1.951.444,00
Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	0,00	61.419,98
I. Kapitalanteile	28.436,31	28.207,66
II. Kommanditkapital	175.000,00	175.000,00
III. Kapitalrücklage	25.000,00	25.000,00
IV. Kapitalkonten II der Kommanditiste (incl. TEUR 400 Darlehen gemäß Gesellschafterbeschluss)	1.007.894,47	911.981,87
V. Verlustsonderkonten	-1.754.916,36	-1.078.769,55
VI. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	518.585,58	0,00
B. Rückstellungen	409.286,00	508.502,27
C. Verbindlichkeiten	1.466.940,35	1.381.521,75
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.876.226,35	1.951.444,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

Plambeck Bauunternehmung GmbH & Co. KG, Norderstedt

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Personengesellschaft im Sinne von § 267 HGB.

Der vorliegende Abschluss wurde gem. §§ 242 ff, 264 ff HGB sowie in Anlehnung an die einschlägigen Vorschriften der GmbH aufgestellt.

Im Berichtsjahr wurden die Guthaben der Kommanditisten dem Eigenkapital zugeordnet. Der Vorjahresausweis wurde angepasst.

Weitere Angaben wegen der Nichtvergleichbarkeit einzelner Positionen des Jahresabschlusses mit denen des Vorjahres sind nicht notwendig. Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

Die Bilanz zeigt einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von € 518.585,58. Die Planungen der Gesellschaft gehen von der Aufholung dieser Verluste innerhalb der nächsten fünf Jahre aus. Zu dem liegt eine Rangrücktrittserklärung über € 200.000,00 vor.

2. Angaben zu Bilanzierung und Bewertung

2.1 Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Bilanzierungsverbote nach § 248 HGB wurden beachtet.

Es wurden nur Rückstellugen im Rahmen des § 249 HGB gebildet.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden nur im Rahmen der Bestimmungen des § 250 HGB gebildet.

2.2 Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um Abschreibungen bewertet worden. Die Abschreibungen wurden linear im Zugangsjahr ggf. zeitanteilig angesetzt. Geringwertige Wirtschaftgüter (Anschaffungskosten bis € 410,00) werden vollständig abgeschrieben und als Abgang behandelt.

Die Bewertung des Vorratsvermögens ist nach den Grundsätzen kaufmännischer Vorsicht und unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften erfolgt. Es werden ausschließlich halbfertige Arbeiten ausgewiesen. Die Bewertung erfolgt zu den aufgewendeten Lohn-, Fremdarbeits- und Materialkosten zuzüglich eines Sozialkostenaufschlags auf die Löhne und eines Gemeinkostenzuschlags.

Bei den Forderungen wurde dem allgemeinen Kreditrisiko durch Bildung einer Pauschalwertberichtigung und Einzelwertberichtigungen ausreichend Rechnung getragen.

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des bei Abschlusserstellung erkennbaren Bedarfs gebildet worden.

Alle Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag bilanziert.

Die auf den Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden sind beibehalten worden.

3. Angaben zu Bilanzposten

3.1 Forderungen und Verbindlichkeiten

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Ebenso sind sämtliche Verbindlichkeiten im Folgejahr zur Zahlung fällig.

3.2 Eigenkapital

Die Guthaben der Kommanditisten betreffen in Höhe von € 400.000,00 Darlehen, deren Rückzahlung nicht fest vereinbart ist. Alle übrigen Guthaben der Kommanditisten sind kurzfristig fällig und stehen nach Gesellschaftsvertrag zur Verlustverrechnung zur Verfügung.

3.3 Rückstellungen

Es wurden Rückstellungen vor allem für ausstehende Rechnungen (T€ 183,7), Ansprüche der Mitarbeiter (T€ 122,4) und Gewährleistungen (T€ 80,5) gebildet.

4. Sonstige Angaben

4.1 Anteilsbesitz

Es werden 100 % (= € 25.000,00) der Anteile der Plambeck Kathmann Verwaltungs- und Beteiligungs GmbH gehalten. Die GmbH ist Komplementärin der Plambeck Bauunternehmung GmbH & Co. KG. Das Eigenkapital beträgt zum 31. Dezember 2015 € 27.503,31.

4.2 Gesellschaftsorgane

Geschäftsführer sind:

gemäß Gesellschaftsvertrag die Plambeck Kathmann Verwaltungs- und Beteiligungs GmbH und gemäß Anstellungsvertrag die Herren

Dipl.-Ing. Roy Witte, Neu Wulmstorf (bis zum 28. Januar 2015)

Dipl.-Ing. Holger Muhle, Großenkneten

Dipl.-Ing. Uwe Hicken, Delmenhorst

5. Unterzeichnung

Norderstedt, 23. Mai 2016

gez. Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 14.07.2016 festgestellt.