Park Inn München Frankfurter Ring GmbH

München

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

Aktiva

	31.12.2006 EUR	Vorjahr TEUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	1,00	0
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	36.515,50	41
	36.516,50	41
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Waren	19.750,91	21
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	42.719,80	24
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	785,00	0
3. Sonstige Vermögensgegenstände	0,00	191
	43.504,80	215
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	132.692,44	58
	195.948,15	294
C. Rechnungsabgrenzungsposten	7.908,34	0
	240.372,99	335
Passiva
	31.12.2006 EUR	Vorjahr TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25
II. Gewinnvortrag	25.630,87	26
	50.630,87	51
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	52.714,08	32
Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen	10.610,00	1
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	25.550,85	52
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	7.716,57	9
4. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter	16.210,96	127
5. Sonstige Verbindlichkeiten	76.939,66	63
davon aus Steuern: EUR 3.439,7 (Vorjahr: TEUR 2)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 2.648,96 (Vorjahr: TEUR 11)
	137.028,04	252
	240.372,99	335

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2006

	2006 EUR	Vorjahr TEUR
1. Umsatzerlöse	1.817.970,48	1.788
2. Sonstige betriebliche Erträge	33.279,67	195
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	57.708.07	111
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	284.845,67	233
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	315.703,78	298
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	77.190.16	77
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und auf Sachanlagen	11.853,77	12
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	1.121.922,60	1.195
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	1.019,37	3
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-16.954,53	60
9. Sonstige Steuern	165,47	0
10. Erträge aus Verlustübernahme
(Vorjahr: Aufgrund eines Gewinnabführungsvertrags abgeführter Gewinn)	17.120,00	60
11. Jahresüberschuss	0,00	0

Anhang für das Geschäftsjahr 2006

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Bilanz ist nach § 266 HGB, die Gewinn- und Verlustrechnung nach § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

Die Gesellschaft betreibt das Park Inn Hotel München Frankfurter Ring.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Entgeltlich erworbene Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten abzüglich Abschreibungen bewertet. Leistungsbedingter Wertverzehr wird durch planmäßige Abschreibungen erfasst, die auf der Grundlage steuerlich anerkannter Sätze bemessen werden. Die Abschreibungen werden pro rata temporis nach der linearen Abschreibungsmethode errechnet. Von der Möglichkeit der Vollabschreibung der geringwertigen Anlagegüter gemäß § 6 Abs. 2 EStG wurde im Berichtsjahr Gebrauch gemacht.

Die Vorräte sind zu Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert abzüglich Einzel- und Pauschalwertberichtigungen angesetzt.

Die Liquiden Mittel sind zum Nennwert bewertet.

Der Wertansatz der Sonstigen Rückstellungen berücksichtigt alle erkennbaren Risiken auf der Grundlage vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung.

Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Aufgliederung und Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres 2006 im Anlagengitter dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben zum 31. Dezember 2006 und 2005 eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Das Stammkapital beträgt EUR 25.000,00 und ist voll eingezahlt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen für Abschlusskosten (TEUR 6; Vorjahr: TEUR 4), für ausstehende Rechnungen (TEUR 32; Vorjahr: TEUR 19) und ausstehende Urlaubstage/Überstundenguthaben der Mitarbeiter (TEUR 8; Vorjahr: TEUR 2) gebildet.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben zum 31. Dezember 2006 und 2005 eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (TEUR 8; Vorjahr: TEUR 9) betreffen wie im Vorjahr unverändert Lieferungen und Leistungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter (TEUR 16; Vorjahr: TEUR 127) betreffen mit TEUR 17 die Forderung aus Verlustübernahme (Vorjahr: Verbindlichkeit von TEUR 60 aus Ergebnisabführung) sowie mit TEUR 33 (Vorjahr: TEUR 67) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Unter den Personalaufwendungen sind Aufwendungen für Altersversorgung (HOGA-Rente) mit TEUR 2 (Vorjahr: TEUR 1) enthalten.

Die Zinserträge 2006 betreffen vollständig, die des Vorjahres betrafen in Höhe von TEUR 2 verbundene Unternehmen.

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus wesentlichen Pacht-, Miet- und Leasingverträgen bestehen Verpflichtungen in folgender Höhe:

	TEUR
Fällig 2007	720
Fällig 2008 bis 2011	2.986
Fällig nach 2011	7.627
	11.333

Geschäftsführung im Kalenderjahr 2006

Leitender Geschäftsführer Thorsten Kirschke, Hamburg

Geschäftsführer Finanzen Knut Jan Kleiven, Tervuren/Belgien

Geschäftsführer Recht Marianne Ruhngaard, Brüssel/Belgien

Geschäftsführer Controlling Christoph Rosenschild, Oberhausen/Rheinland

Die Geschäftsführer haben 2006 keine Bezüge von der Park Inn München Frankfurter Ring GmbH erhalten.

Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr 2006 wurden durchschnittlich 13 (Vorjahr: 13) Angestellte beschäftigt.

Mit der Gesellschafterin Rezidor Park Deutschland GmbH (vormals: Rezidor SAS Park Deutschland GmbH) wurde durch Gesellschafterbeschluss vom 28. Dezember 2004 ein Ergebnisabführungsvertrag abgeschlossen. Die Eintragung ins Handelsregister erfolgte am 28. Januar 2005.

Der Verlust 2006 in Höhe von EUR 17.120,00 (Vorjahr: Gewinnabführung EUR 59.952,80) wurde aufgrund des Gewinnabführungsvertrags von der Muttergesellschaft Rezidor Park Deutschland GmbH, Duisburg (vormals: München), übernommen.

Konsolidierungskreis (§ 285 Nr. 14 HGB)

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der Rezidor Hotels ApS, Kopenhagen (Dänemark), einbezogen (kleinster Konsolidierungskreis); deren Konzernabschluss wird an ihrem Sitz unter der CVRNr. 73337712 hinterlegt.

Der Weltabschluss wird von der Rezidor Hotel Group AB (publ), Stockholm (Schweden), aufgestellt (größter Konsolidierungskreis) und wird am Sitz dieses Mutterunternehmens unter der Central Business Registration Nr. 556674-0964 veröffentlicht. Diese Gesellschaft ist nach dem von der SAS AB, Stockholm (Schweden), veranlassten Börsengang seit Ende November 2006 an der Stockholmer Börse notiert.

München, 18. Januar 2007

Park Inn München Frankfurter Ring GmbH

Thorsten Kirschke

Knut Jan Kleiven

Christoph Rosenschild

Marianne Ruhngaard

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2006

	Anschaffungskosten
	Stand am 1.1.2006 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand am 31.12.2006 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	540,00	1.691,50	0,00	2.231,50
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	70.642,94	5.416,77	483,81	75.575,90
	71.182,94	7.108,27	483,81	77.807,40

	kumulierte Abschreibungen
	Stand am 1.1.2006 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand am 31.12.2006 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	539,00	1.691,50	0,00	2.230,50
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	29.380,94	10.162,27	482,81	39.060,40
	29.919,94	11.853,77	482.81	41.290,90

	Nettobuchwerte
	Stand am 31.12.2006 EUR	Vorjahr EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	1,00	1,00
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	36.515,50	41.262,00
	36.516,50	41.263,00

Bescheinigung nach prüferischer Durchsicht

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - der Park Inn München Frankfurter Ring GmbH, München, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2006 einer prüferischen Durchsicht unterzogen. Die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegt in der Verantwortung der Geschäftsführung der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, eine Bescheinigung zu dem Jahresabschluss auf der Grundlage unserer prüferischen Durchsicht abzugeben.

Wir haben die prüferische Durchsicht des Jahresabschlusses unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer festgestellten deutschen Grundsätze für die prüferische Durchsicht von Abschlüssen vorgenommen. Danach ist die prüferische Durchsicht so zu planen und durchzuführen, dass wir bei kritischer Würdigung mit einer gewissen Sicherheit ausschließen können, dass der Jahresabschluss in wesentlichen Belangen nicht in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften aufgestellt worden ist oder ein unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage nicht vermittelt. Eine prüferische Durchsicht beschränkt sich in erster Linie auf Befragungen von Mitarbeitern der Gesellschaft und auf analytische Beurteilungen und bietet deshalb nicht die durch eine Abschlussprüfung erreichbare Sicherheit. Da wir auftragsgemäß keine Abschlussprüfung vorgenommen haben, können wir einen Bestätigungsvermerk nicht erteilen.

Auf der Grundlage unserer prüferischen Durchsicht sind uns keine Sachverhalte bekannt geworden, die uns zu der Annahme veranlassen, dass der Jahresabschluss in wesentlichen Belangen nicht in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften aufgestellt worden ist oder ein unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft nicht vermittelt.

Düsseldorf, den 19. Januar 2007

Deloitte & Touche GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Roth, Wirtschaftsprüfer

Dr. Froese, Wirtschaftsprüfer