Pötschke Ambiente GmbH

Kaarst

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

Bilanz

Aktiva

	31.12.2013 EUR	31.12.2012 EUR
A. Anlagevermögen	648.090,00	721.140,50
I. Sachanlagen	648.090,00	721.140,50
B. Umlaufvermögen	1.524.544,77	1.585.671,21
I. Vorräte	1.306.338,72	1.334.541,15
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	212.024,28	243.884,31
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	7.785,00	7.785,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	6.181,77	7.245,75
C. Rechnungsabgrenzungsposten	68,66	5.735,91
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.172.703,43	2.312.547,62
Passiva
	31.12.2013 EUR	31.12.2012 EUR
A. Eigenkapital	1.013.091,81	338.539,74
I. gezeichnetes Kapital	75.000,00	75.000,00
II. Kapitalrücklage	51.087,57	51.087,57
III. Gewinnrücklagen	50.968,32	50.968,32
IV. Bilanzgewinn	836.035,92	161.483,85
B. Rückstellungen	367.467,67	231.293,00
C. Verbindlichkeiten	792.143,95	1.742.714,88
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	792.143,95	1.742.714,88
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.172.703,43	2.312.547,62

ANHANG z u m 31. Dezember 2013

Pötschke Ambiente GmbH, Versandhandel, Beuthener Str. 4, 41564 Kaarst

A. Angaben zur Form der Darstellung des Jahresabschlusses

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichtes wurden die Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes angewandt. Die Darstellung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte unter Beachtung der Gliederungsvorschriften der §§ 265 bis 278 HGB sowie § 42 GmbHG.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine GmbH nach § 267 HGB.

B. Erläuterungen und ergänzende Angaben zu einzelnen

Positionen von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung bezüglich Ausweis, Bilanzierung und Bewertung

a.) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss ist nach den Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften der §§ 246 bis 256, sowie 279 bis 283 HGB aufgestellt worden.

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, bei abnutzbaren Vermögensgegenständen vermindert um planmäßige Abschreibung bewertet.

Grundlage für die Abschreibung bildeten die steuerlichen AfA-Tabellen. Die Anlagenzugänge wurden linear abgeschrieben.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens ab einem Wert von 150,01 € bis 1.000,-- € wurden in einen Sammelposten eingestellt, der über 5 Jahre linear abgeschrieben wird.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind unter Beachtung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken in angemessener Höhe berücksichtigt unter Beachtung des Grundsatzes vernünftiger kaufmännischer Beurteilung und des Vorsichtsprinzips.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert.

b.) Angaben zu Positionen der Bilanz

Die Entwicklung des Sachanlagevermögens einschließlich der Abschreibungen des Berichtsjahres zeigt der beigefügte Anlagenspiegel.

Zur Absicherung von Wechselkursrisiken hat sich die Gesellschaft die benötigten $-Bestände zu Beginn der Orderperiode beschafft.

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Gesellschaftsvertrag.

Die Rücklagen zum 31.12.2013 betragen unverändert 102.055,89 €.

Die Rückstellungen für Pensionsverpflichtungen wurden nach den Berechnungsgrundlagen der Richttafeln 2005 G von Dr. Klaus Heubeck erstellt. Als Rechnungszins wurde pauschal der von der Deutschen Bundesbank veröffentlichte Rechnungszinssatz für eine Versorgungsverpflichtung mit einer Restlaufzeit von 15 Jahren verwendet, er betrug zum 31.12.2013 - 4,88 % p.a .

Es wurden keine zu erwartenden Lohn- und Gehaltssteigerungen berücksichtigt.

In den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ist ein Betrag in Höhe von 433,2 T€ enthalten, der aus dem Geschäftsverkehr mit anderen Unternehmen der Pötschke Gruppe resultiert.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Sachverhalte aus dem Jahr 2014,die den Zeitraum vor dem 01.01.2014 betreffen.

Außerdem sind Verbindlichkeiten aus Steuern und Abgaben in Höhe von 2,0 T€ enthalten.

c.) Angaben zu Positionen der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsätze entfallen auf Warenumsätze vermindert um Erlösschmälerungen (10.867,2 T€), Erlöse aus Leistungsverkehr mit anderen Unternehmen der Firmengruppe (267,0 T€), sowie sonstigen Erlösen (21,5 T€).

Der Materialaufwand in Höhe von 5.748,9 T€ umfasst alle Ausgaben für den Materialeinsatz unter Berücksichtigung von Nebenkosten, Skonti, Boni und der Warenbestandsveränderung.

Der Personalaufwand enthält 1.220,3 T€ für Löhne, Gehälter und Sonderzahlungen, sowie 14,6 T€ Aufwendungen für soziale Abgaben und Aufwendungen für die Altersversorgung.

Die Abschreibungen (81,7 T€) ergeben sich aus der Anlagenbuchhaltung.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten sind Raumkosten (554,4 T€), Werbekosten mit den Kosten für die Erstellung von Katalogen (2.269,0 T€), Aufwendungen für Verpackungsmaterial und Paketzustellung (1.044,7 T€), sowie sonstige Verwaltungskosten (483,5 T€)

In den Zinsaufwendungen ist ein Betrag von 14,6 T€ aus den Geschäftsverbindungen mit anderen Unternehmen der Gruppe enthalten.

C. Angaben zum Jahresergebnis

Es ergibt sich ein Jahresüberschuss in Höhe von 674,552,07 €.

Die Geschäftsführung empfiehlt, den Bilanzgewinn 2013 auf das Folgejahr zu übertragen.

D. Ergänzende Angaben

a.) Aus bestehenden Miet- Leasing- und Dienstleistungsverträgen betragen die nach dem Bilanzstichtag zu leistenden Gesamtverpflichtungen bis zum Ablauf des jeweiligen Vertrages insgesamt 413,4 T€.

b.) Forderungen gem. § 285 Nr. 9c HGB bestehen nicht.

c.) Bezüge gem. § 285 Nr. 9a HGB wurden nicht gezahlt.

d.) Die Geschäftsführung setzt sich im Geschäftsjahr wie folgt zusammen:

Frau Cornelia Pötschke-Kirchhartz, Dipl.-Kauffrau

Herr Dr. Peter Kirchhartz, Rechtsanwalt

Herr Bernd Brodeßer, kfm. Geschäftsführer

Herr Stefan Kirchhartz, Dipl.-Informatiker

e.) Im Berichtsjahr sind die Mitarbeiter einem anderen Unternehmen der Pötschke-Gruppe zugeordnet worden.

Die dadurch entstehenden Kosten sind an die Gesellschaft belastet worden.

Mitarbeiterzahl :

0

Verbindlichkeitenspiegel zum 31.12.2013

	Gesamtsumme	1 - 5 Jahre	> 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	259	-	-
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	785.200	-	-
sonstige Verbindlichkeiten	6.685	-
	792.144	-	-

Bezüglich der Verbindlichkeiten gegenüber Lieferanten bestehen Eigentumsvorbehalte.

Es bestehen Verträge mit Banken als Kreditgeber zur Raumsicherungsübertragung von Waren mit Abtretung der Verkaufsforderungen und zur Globalabtretung von Außenständen.

Brutto-Anlagenspiegel zum 31.12.2013

	AHK 01.01.2013 Euro	Zugänge/Abgänge Euro	Umbuchungen Euro	Abschreibung des Wirtschafts- jahres	Kum. Abschreib. Zuschreibungen Euro	Buchwert 31.12.2013 Euro
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	101.887,99	-	-	7.345,00	79.852,99	22.035,00
2. technische Anlagen und Maschinen	746.596,33	-	-	51.212,00	213.432,83	533.163,50
3. andere Anlagen, Betriebs-und Geschäftsausstattung	267.424,15	8.619,48	-	23.112,98	183.152,13	92.891,50
	1.115.908,47	8.619,48	-	81.669,98	476.437,95	648.090,00

sonstige Berichtsbestandteile

10.Juni 2014

Cornelia Pötschke-Kirchhartz

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 10.06.2014 festgestellt.