westphal GmbH

Leopoldshöhe

JAHRESABSCHLUSS zum 31. Dezember 2006

Inhaltsverzeichnis

1. Bilanz zum 31. Dezember 2006

2. Anhang

3. Bescheinigung

BILANZ zum 31. Dezember 2006

westphal GmbH

AKTIVA

	13.12.06 EUR	31.12.05 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Geschäfts- oder Firmenwert	47.146,00	57.879,00
	47.146,00	57.879,00
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	354.212,00	196.827,00
Anlagen, Betr.- und Geschäftsausstattung	136.057,00	120.182,00
	490.269,00	317.009,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verb. Unternehmen	12.750,00	12.750,00
2. Wertpapiere des Anlagevermögen		75.000,00
	12.750,00	87.750,00
	550.165,00	462.638,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	14.730,41	12.376,70
2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	786,64	1.024,51
3. fertige Erzeugnisse und Waren	6.815,21	5.952,23
	22.332,26	19.353,44
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	123.084,65	78.467,31
2. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	19.000,00	15.000,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	46.198,66	81.354,98
	188.283,31	174.822,29
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
	17.117,49	186.921,17
	17.117,49	186.921,17
	227.733,06	381.096,90
	777.898,06	843.734,90
PASSIVA
	31.12.06 EUR	31.12.06 EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	30.00,00	30.000,00
II. Gewinnrücklagen	67.797,08	67.797,08
III. Gewinnvortrag
IV. Jahresüberschuss	42.296,77	101.046,27
	430.182,44	687.885,67
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. sonstige Rückstellungen	82.652,00	75.446,00
	82.652,00	75.446,00
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	97.534,00	4.689,76
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 38.988,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	30.909,11	42.063,17
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 30.909,11
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	120.000,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 12.000,00
4. sonstige Verbindlichkeiten	16.720,51	33.650,30
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 16.720,51
-davon aus Steuern: EUR 12.951,39
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 520,12
	256.063,62	80.403,23
	777.898,06	843.734,90

II. Anhang zum Jahresabschluß der westphal GmbH für das Geschäftsjahr 2006

1. Anwendung der gesetzlichen Vorschriften

Der Jahresabschluß der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2006 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB und des § 42 ff. GmbHG aufgestellt. Die Gesellschaft ist gemäß § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Der Gesellschaftsvertrag enthält keine ausdrücklichen Bestimmungen über anzuwendende Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften.

Eine von der Handelsbilanz abweichende Steuerbilanz wurde nicht erstellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen grundsätzlich denen der Vorjahre.

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um die steuerlich zulässigen planmäßigen Abschreibungen, angesetzt. Diese Abschreibungen wurden linear oder degressiv, entsprechend der Nutzungsdauer, verrechnet. Gegenstände mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis einschließlich € 410,00 (geringwertige Wirtschaftsgüter) wurden nach § 6 Abs. 2 EStG in voller Höhe als Betriebsausgaben abgesetzt.

Hinsichtlich des Überblicks über die Entwicklung des Anlagevermögens wird auf den beigefügten Anlagespiegel verwiesen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dein Nennwert angesetzt und es wurde das strenge Niederstwertprinzip beachtet. Zur Abgeltung des allgemeinen Kreditrisikos wurde eine Pauschalwertberichtigung gebildet.

Als gezeichnetes Kapital ist das vollständig eingezahlte Stammkapital der Gesellschaft ausgewiesen.

Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Sie sind mit dem Betrag ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt worden.

3. Organ der Gesellschaft

Die Geschäftsführung unterlag im Geschäftsjahr 2006 Herrn Wilfried Börner und Frau Karin Börner, Leopoldshöhe, und Frau. Dr. Anne Struthoff, Oerlinghausen.

4. Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuß in Höhe von € 42.296,77 auf neue Rechnung vorzutragen.

III. Bescheinigung

Der Jahresabschluß wurde von mir auf der Grundlage der von mir geführten Bücher, der vorgelegten Bestandsnachweise sowie der erteilten Auskünfte der westphal GmbH unter Beachtung von Gesetz und Gesellschaftsvertrag erstellt. Das Inventar habe ich auf seine Plausibilität beurteilt. Dabei sind mir keine Sachverhalte bekamst geworden, die gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses sprechen.

Bielefeld, den 15. März 2007

Dipl.-Kfm. Jan Mönter, Steuerberater

Westphal GmbH Kunststoff- und Lederwarenfabrik