KUP Nordrhein-Westfalen GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz

Aktiva

	Anhang	31.12.2011	31.12.2010
		T€	T€
Anlagevermögen	(1)
Sachanlagen		0	138
		0	138
Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	(2)	1	10
Guthaben bei Kreditinstituten	(3)	314	440
		315	450
Rechnungsabgrenzungsposten	(4)	5	4
		320	592

Passiva

	Anhang	31.12.2011	31.12.2010
		T€	T€
Eigenkapital	(5)
Gezeichnetes Kapital		100	100
Kapitalrücklage		500	500
Verlustvortrag		-100	-14
Jahresfehlbetrag		-301	-86
		199	501
Rückstellungen	(6)	2	1
Verbindlichkeiten	(7)	119	90
		320	592

Gewinn- und Verlustrechnung

	Anhang	201 1	2010
		T€	T€
Sonstige betriebliche Erträge	(9)	8	5
Materialaufwand
Aufwendungen für bezogene Leistungen	(10)	-55	-17
Abschreibungen	(11)	-196	- 6
Sonstige betriebliche Aufwendungen	(12)	-58	-70
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		0	2
Jahresfehlbetrag		-301	-86

Anhang

Allgemeine Grundlagen

Die KUP Nordrhein-Westfalen GmbH (KUP NRW), Dortmund, wurde am 8. April 2009 gegründet und am 16. April 2009 im Handelsregister beim Amtsgericht in Dortmund unter der Nummer HRB 21979 eingetragen. Der Gegenstand des Unternehmens ist die Pacht, die Bewirtschaftung und der Betrieb von landwirtschaftlichen und forstwirtschaftlichen Flächen zur Erzeugung von Energiepflanzen, -holz und sonstigen holzartigen Anbauprodukten sowie Veredelung und Verkauf der Anbauprodukte.

Die RWE Innogy Cogen GmbH (RWE Innogy Cogen), Dortmund, ist die alleinige Gesellschafterin der KUP NRW.

Die KUP NRW ist ein über die RWE Innogy Cogen mit der RWE Aktiengesellschaft, Essen, verbundenes Unternehmen.

Die KUP NRW ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Von den Erleichterungsvorschriften für kleine Gesellschaften bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde teilweise Gebrauch gemacht. Auf die Aufstellung eines Lageberichtes wurde verzichtet. Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend der Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt. Der Jahresabschluss wird in EURO (€) aufgestellt; die Beträge werden in Tausend EURO (T€) angegeben.

Zur besseren Klarheit der Darstellung sind in der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung einzelne Posten des Gliederungsschemas zusammengefasst und im Anhang weiter aufgegliedert. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten trägt allen erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung.

Die Bilanzierung der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen. Dabei kommt die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Die Herstellungskosten um-fassen die Einzelkosten und angemessene Gemeinkosten. Fremdkapitalzinsen sind nicht einbezogen.

Voraussichtlich dauerhaften Wertminderungen, die über den nutzungsbedingten Werteverzehr hinausgehen, wird durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bewertet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert bilanziert.

Das Eigenkapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Die Aufgliederung der in der Bilanz zusammengefassten Anlageposten und ihre Entwicklung im Berichtsjahr ist im Anlagegitter, der diesem Anhang als Anlage beigefügt ist, dargestellt.
Die Zugänge im Sachanlagevermögen beinhalten die aktivierten Kosten für die erfolgten Anpflanzungen.

(2) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Bei den sonstigen Vermögensgegenständen handelt es sich ausschließlich um Guthaben für den Umsatzsteuer-Voranmeldungszeitraum Dezember 2011. Die Forderung entsteht rechtlich erst nach dem Bilanzstichtag.

(3) Guthaben bei Kreditinstituten

Das Guthaben in Höhe von 314 T€ betrifft das laufende Geschäftskonto.

(4) Rechnungsabgrenzungsposten

Der Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet abgegrenzte Pachten für Grundstücke, die der Aufzucht von Pappeln und Robinien dienen.

(5) Eigenkapital

Bei der Kapitalrücklage handelt es sich um eine Einlage der Gesellschafterin gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB.

(6) Rückstellungen

Die Rückstellungen bestehen in voller Höhe aus Kosten für die Jahresabschlussprüfung.

(7) Verbindlichkeiten

	31.12.2011	31.12.2010
	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	100	81
davon gegenüber Gesellschafter	98	78
Sonstige Verbindlichkeiten	19	9
davon aus Steuern	0	0
	119	90

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen mit 98 T€ Dienstleistungen der RWE Innogy Cogen und mit 2 T€ Dienstleistungen der RWE Innogy GmbH. Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen die weiterzuleitenden der Agrarsubventionen an die Verpächter.

(8) Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

In der KUP NRW bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Pachtverträgen bis 2029 in Höhe von 392 T€. Es handelt sich bei den angegebenen Verpflichtungen um Nominalwerte.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(9) Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten im Wesentlichen Zuschüsse aus gewährten Agrarsubventionen.

(10) Materialaufwand

Der Materialaufwand beinhaltet die Landpachten für Grundstücke, die der Aufzucht von Pappeln und Robinien dienen in Höhe von 22 T€ und laufende Pflegeaufwendungen in Höhe von 33 T€.

(11) Abschreibungen

Die planmäßigen Abschreibungen auf Sachanlagen sind im Berichtsjahr mit 9 T€ angesetzt. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert aufgrund voraussichtlich dauernder Wertminderung fielen in Höhe von 187 T€ an.

(12) Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten im Wesentlichen kaufmännische Dienstleistungen der RWE Innogy Cogen und RWE Innogy GmbH in Höhe von 49 T€.

Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr keine Mitarbeiter.

Geschäftsführung

	Frank Mattat, Berlin Kaufmännischer Geschäftsführer der BTB Blockheizkraftwerks- Träger- und Betreibergesellschaft mbH, Berlin
	Gunnar Tinjar, Mülheim an der Ruhr Leiter Biomass Upstream der RWE Innogy Cogen GmbH, Dortmund

Die Geschäftsführer sind Mitarbeiter der RWE Innogy Cogen GmbH und erhalten für Ihre Tätigkeit keine Vergütung von der Gesellschaft.

Konzernverhältnisse

Die KUP NRW wird als Tochterunternehmen der RWE Innogy Cogen in den Konzernabschluss der RWE AG, Essen, zum 31.12.2011 einbezogen, der geprüft und gem. § 325 HGB in deutscher Sprache offen gelegt wird. Der Konzernabschluss der RWE AG wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeiger (Bundesanzeiger Verlagsgesellschaft mbH, Köln) eingereicht und im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Dortmund, den 16. März 2012

KUP Nordrhein-Westfalen GmbH

Die Geschäftsführung

Mattat

Tinjar

Entwicklung des Anlagevermögens

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2011	Zugänge	31.12.2011
	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
Grundstücke und Bauten auf fremden Grundstücken	145.775,11	58.243,73	204.018,84
	145.775,11	58.243,73	204.018,84

	Kumulierte Abschreibungen
	01.01.2011	Zugänge	31.12.2011
	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
Grundstücke und Bauten auf fremden Grundstücken	7.999,30	196.019,54	204.018,84
	7.999,30	196.019,54	204.018,84

	Buchwerte
	31.12.2011	31.12.2010
	EUR	EUR
Sachanlagen
Grundstücke und Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	137.775,81
	0,00	137.775,81