consult it Prozessorientierte ITK-Beratung GmbH

Frankfurt am Main

(vormals: Berlin)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2011 bis zum 30.06.2012

Bilanz zum 30. Juni 2012

AKTIVA

	30.6.2012 EUR	30.6.2011 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	677,00	903,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	676,00	902,00
B. UMLAUFVERMÖGEN	84.839,07	163.717,09
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	79.887,48	157.983,53
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	4.951,59	5.733,56
C. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	120.648,65	119.916,24
	206.164,72	284.536,33

PASSIVA

	30.6.2012 EUR	30.6.2011 EUR
A. EIGENKAPITAL	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Einlage der stillen Gesellschafter	-18.488,92	-17.863,00
III. Verlustvortrag aus dem Vorjahr	-128.053,24	-129.360,03
IV. Jahresüberschuss	-106,49	1.306,79
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	120.648,65	119.916,24
B. RÜCKSTELLUNGEN	3.800,00	3.700,00
C. VERBINDLICHKEITEN	202.364,72	280.836,33
	206.164,72	284.536,33

Anhang für das Geschäftsjahr 2011/12

I. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt worden.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft (§ 267 Abs. 1 HGB) auf.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Einzelnen werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen, bewertet.

Das Sachanlagevermögen wird mit Anschaffungs-/Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Die Gesellschaft wendet die lineare Abschreibungsmethode auf Anlagenzugänge an.

Für Zugänge von Wirtschaftsgütern mit Anschaffungskosten von EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 wird ein Sammelposten gebildet. Dieser Sammelposten wird in jedem Geschäftsjahr mit einem Fünftel gewinnmindernd aufgelöst (§ 6 Abs. 2a EStG).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nominalwert nach Abzug der erforderlichen Wertberichtigungen bilanziert. Es werden alle erkennbaren Einzelrisiken berücksichtigt.

Flüssige Mittel werden zu Nennwerten bilanziert.

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung getragen.

Für die sonstigen Rückstellungen wurde der Erfüllungsbetrag als Bewertungsmaßstab berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt EUR 26.000 (Vorjahr: EUR 26.000).

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die bilanzielle Überschuldung der Gesellschaft ist durch Rangrücktrittsvereinbarungen beseitigt worden.

IV. Sonstige Angaben

1. Geschäftsführer

Der Geschäftsführung gehörte im Zeitraum vom 1. Juli 2011 bis zum 30. Juni 2012 an:


Thorsten Treidel (bis 12.02.2013)	Bissendorf
Kaufmann
Herr Dipl.-Kfm. Klaus Gerdes-Röben (ab 12.02.2013)	Osnabrück
Unternehmer

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und befugt, die Gesellschaft bei der Vornahme von Rechtsgeschäften mit sich oder als Vertreter eines Dritten uneingeschränkt zu vertreten.

Berlin, den 16. Mai 2013

consult it Prozessorientierte ITK-Beratung GmbH

Der Jahresabschluss ist in der Gesellschafterversammlung vom 20.06.2013 festgestellt worden.