conwert Berlin2 Immobilien Invest GmbH

Grünwald

(vormals: Berlin)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	3.078.765,00	7.793.763,31
I. Sachanlagen	3.078.765,00	7.793.763,31
B. Umlaufvermögen	761.940,97	139.111,21
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	732.965,90	129.471,01
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	28.975,07	9.640,20
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	36.672,61
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.840.705,97	7.969.547,13

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	2.767.399,23	1.820.018,03
I. gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto/ Kapitalanteile	1.500.000,00	1.500.000,00
II. Bilanzgewinn	1.267.399,23	320.018,03
B. Rückstellungen	10.090,00	400.873,87
1. Steuerrückstellungen	0,00	377.293,00
2. sonstige Rückstellungen	10.090,00	23.580,87
C. Verbindlichkeiten	624.743,59	5.748.655,23
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	4.221.087,36
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	30.472,85	62.653,32
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	193.253,74	141.423,02
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	680,31	1.306.531,56
5. sonstige Verbindlichkeiten	400.336,69	16.959,97
davon aus Steuern	377.771,01	0,00
D. Passive latente Steuern	438.473,15	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.840.705,97	7.969.547,13

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses (§§ 266 Abs.1, 276, 288 HGB) wurden teilweise in Anspruch genommen.

Soweit ein Wahlrecht hinsichtlich einer Angabe in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung einerseits oder dem Anhang andererseits besteht, wurde dieses Wahlrecht aus Gründen der Übersichtlichkeit grundsätzlich zu Gunsten der Angabe im Anhang ausgeübt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

1. Gliederungsgrundsätze

Eine Mitzugehörigkeit von Vermögensgegenständen und Schulden zu anderen Posten der Bilanz bestand nicht.

2. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und das Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen.

Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen der Vorschriften des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nur unter Berücksichtigung des § 250 HGB gebildet.

3. Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und dem Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

4. Einzelangaben

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Bei Gebäuden wurden die Abschreibungen nach steuerrechtlichen Vorschriften vorgenommen.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände wurden nach dem strengen Niederstwertprinzip bewertet. Soweit Einzelwertberichtigungen veranlasst waren, wurden diese berücksichtigt.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und verbundenen Unternehmen werden zum Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

Sofern notwendig werden übrige Rückstellungen (Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen) so bemessen, dass sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung tragen.

C. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

1. Anlagevermögen

Auf die freiwillige Erstellung eines Anlagenspiegels wird verzichtet.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche ausgewiesenen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.
Bei den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen und Gesellschaftern handelt es sich um Forderungen aus laufenden Verrechnungsdarlehen.

3. Verbindlichkeiten

Art der		Verteilung
Verbindlichkeit	31.12.2011 EUR	< 1 Jahr EUR	1 - 5 Jahre EUR	> 5 Jahre EUR	31.12.2010 EUR
ggü. Kreditinstituten	0,00	0,00	0,00	0,00	4.221.087,36
aus Lieferungen und Leistungen	30.472,85	30.472,85	0,00	0,00	62.635,32
ggü. Verbundenen Unternehmen	680,31	680,31	0,00	0,00	1.306.531,56
ggü. Gesellschaftern	193.253,74	193.253,74	0,00	0,00	141.423,02
sonstige Verbindlichkeiten	400.336,69	400.336,69	0,00	0,00	16.959,97
- davon aus Steuern	377.771,01	377.771,01	0,00	0,00	0,00
	624.743,59	624.743,59	0,00	0,00	5.748.637,23

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen und Gesellschaftern handelt es sich um Verbindlichkeiten aus laufenden Verrechnungsdarlehen.

4. Passive latente Steuern

Der Ausweis an passiven latenten Steuern berücksichtigt die Steuerzahlungsbeträge auf in der Steuerbilanz nach § 6b EStG gebildete Rücklagen für Ersatzbeschaffungen.

D. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Außerordentliche Erträge und außerordentliche Aufwendungen sind nicht angefallen.

E. Sonstige Angaben

1. Angaben zu den Organen der Gesellschaft

Zu Geschäftsführern waren während des Geschäftsjahres bestellt:

Name, Vorname	Umfang der Vertretungsbefugnis	Zeitraum der Bestellung
Leitner, Walter	GemeinschaftlichBefreiung von § 181 BGB	01.01. - 31.12.
Kelber, Jürgen	GemeinschaftlichBefreiung von § 181 BGB	01.01. - 31.12.

Die Geschäftsführer haben von der Gesellschaft keine Vergütung für ihre Geschäftsführungsleistungen erhalten.

2. Angaben über die Mitarbeiterzahl:

Die Gesellschaft beschäftigt keine eigenen Mitarbeiter.

3. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern folgende Ergebnisverwendung vor:

		EUR
Jahresüberschuss		947.381,20
Gewinnvortrag		320.018,03
Bilanzgewinn		1.267.399,23
nachrichtliche Ausschüttung		1.250.000,00
Vortrag auf neue Rechnung		17.399,23

4. Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB

Nach § 251 HGB anzugebende Haftungsverhältnisse liegen nicht vor.

5. Sonstige finanzielle Verpflichtungen nach § 285 Nr. 3 HGB

Sonstige, nach § 285 Nr. 3 HGB angabepflichtige finanzielle Verpflichtungen liegen nicht vor

6. Angaben über die Einbeziehung in einen Konzernabschluss nach § 285 Nr. 14 HGB

Nach § 285 Nr. 14 HGB ist anzugeben, wenn das Unternehmen in einen Konzernabschluss mit einbezogen wird. Der Jahresabschluss des Unternehmens wird in den Konzernabschluss der conwert Immobilien Invest SE, Wien, einbezogen. Die conwert Immobilien Invest SE veröffentlicht ihren Konzernabschluss zum Firmenbucheintrag FN 212163 Wien.

Berlin, im März 2012 _____________________________

Aufgliederung der Verbindlichkeiten

	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
Verbindlichkeiten	624.743,59	5.748.655,23
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	4.221.087,36
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	30.472,85	62.653,32
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	193.253,74	141.423,02
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	680,31	1.306.531,56
sonstige Verbindlichkeiten	400.336,69	16.959,97
davon aus Steuern	377.771,01	0,00

conwert Berlin 2 Immobilien Invest GmbH