Logicalis GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.03.2014 bis zum 28.02.2015

Lagebericht 2014/2015

Logicalis GmbH, Köln

I. Grundlagen und Geschäftsmodell des Unternehmens

II. Wirtschaftsbericht

1. Gesamtwirtschaftliche, branchenbezogene Rahmenbedingungen

2. Geschäftsverlauf

3. Lage

4. Finanzielle Leistungsindikatoren

5. Gesamtaussage

III. Nachtragsbericht

IV. Prognosebericht

V. Chancen- und Risikobericht

1. Risikobericht

2. Chancenbericht

3. Gesamtaussage

VI. Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanzinstrumenten

I. Grundlagen und Geschäftsmodell des Unternehmens

Die Logicalis Group mit Sitz in Slough/Großbritannien ist ein international tätiger Provider von IT-Lösungen und Managed Services mit Spezialisierung auf die Bereiche Communication & Collaboration, Datacenter, Cloud-Lösungen, Informations- und Daten-Management sowie Managed Services.

Die Logicalis GmbH ist der deutsche Teil der Logicalis Group, der auf den Vertrieb der Produkte des Herstellers Cisco spezialisiert ist. Durch die Präsenz der Gruppe in mehr als 25 Ländern mit über 3800 Mitarbeitern in Europa, Nord-Amerika, Süd-Amerika und Asia Pacific können wir Kunden aus jedem Sektor international mit sicheren, konvergenten Computer- und Kommunikationslösungen beliefern. Neben dem Hauptstandort in Köln wird eine Betriebsstätte in Berlin unterhalten.

II. Wirtschaftsbericht

1. Gesamtwirtschaftliche, branchenbezogene Rahmenbedingungen

Für das Kalenderjahr 2014 hat das Statistische Bundesamt ein Wachstum des Bruttoinlandsprodukts von 1,6 % ermittelt, was deutlich über dem Vorjahreswachstum von 0,4 % liegt. Für 2015 wurde seitens der Europäischen Kommission ein Wachstum des deutschen Bruttoinlandsprodukts von 1,5 % prognostiziert.

Der Markt für Informationstechnik und Telekommunikation in Deutschland ist im Jahr 2014 gemäß den Marktdaten des Hightech-Verbandes BITKOM vom März 2015 insgesamt um 2,1 % (im Vorjahr 0,9 %) gewachsen.

Der Bereich der Informationstechnik erreichte eine Steigerung von 4,2 % (im Vorjahr 2,3 %) mit folgender Verteilung auf die einzelnen Segmente:

	2014/2013	2013/2012
	%	%
IT-Hardware	6,3	0,9
Software	5,4	5,0
IT-Services	2,3	1,7
Informationstechnik insgesamt	4,2	2,3

Für das Kalenderjahr 2015 erwartet die BITKOM im Bereich der Informationstechnik ein gegenüber 2014 verringertes Wachstum von 3,2 % auf 80,3 Milliarden Euro, wobei insbesondere der Bereich IT-Hardware mit einem prognostizierten Wachstum von 1,3 % unter dem Wachstum 2014 von 6,3 % verbleibt.

Die IKT-Branche gehört zu den hoch innovativen Branchen, die einen überdurchschnittlichen Beitrag zum gesamtwirtschaftlichen Wachstum in Deutschland leisten. Als Querschnittstechnologie ermöglichen und initiieren Informations- und Kommunikationstechnologien (IKT) zudem viele Produkt- und Prozessinnovationen in fast allen anderen Branchen.

2. Geschäftsverlauf

Unser Geschäftsverlauf war im abgelaufenen Geschäftsjahr 2014/2015 geprägt durch gegenläufige Entwicklungen. Erwartungsgemäß konnten wir unseren Umsatz im Bereich Services (Dienstleistung und Managed Services) um 14 % ausbauen, mussten allerdings rückläufige Beauftragungen im Bereich Produkte um -27 % verzeichnen, welcher überwiegend durch die abwartende Kaufhaltung sowie den wesentlich geringeren Anteil an DC Systemen zu verzeichnen ist.

in diesem Zusammenhang musste ein Rückgang unserer Gesamtleistung um -17,4 (Vorjahr: Wachstum +22 %) hingenommen werden. Der Jahresfehlbetrag vor Verlustübernahme durch unsere Muttergesellschaft erhöhte sich hierdurch gegenüber dem Vorjahr von TEUR -534 auf TEUR -1.267.

Die Verringerung der Gesamtleistung ist vollumfänglich dem Segment Produkte zuzurechnen und bedingt durch eine erhöhte Fluktuation im Bereich Vertrieb.

Zur Erweiterung unseres Dienstleistungsangebots haben wir bereits im Vorjahr ein Managed Service Center (MSC) am Standort Köln eingerichtet und dediziertes Personal bereitgestellt. Durch die zahlreichen MSC der Gruppe können wir auch unsere multinational operierenden Kunden aktiv unterstützen. Das Managed Service Center konnte weiter erfolgreich ausgebaut. Dies verdeutlicht sich auch in einer außerordentlich hohen Kundenzufriedenheit. Hierbei ist unsere starke Partnerschaft zum Technologieführer Cisco extrem wichtig.

Im Geschäftsjahr erhöhte sich die Mitarbeiterzahl durch den weiteren Ausbau der Managed Services von 52 im Vorjahr auf 56 Mitarbeiter in 2014/2015, davon 3 Teilzeitkräfte.

3. Lage

a. Ertragslage

Unsere Erwartung in die Entwicklung der Handelsumsätze 2014/2015 konnten nicht erfüllt werden, da kundenseitig Investitionsentscheidungen verzögert wurden und Personalveränderungen im Vertriebsbereich erforderlich waren. Die Umsatzentwicklung hat letztlich auch dazu geführt, dass das ursprünglich geplante Ertragsziel einer EBIT-Verbesserung nicht erreicht wurde. Im Vorjahr waren wir noch von einer deutlichen Verbesserung von Umsatz und Ergebnis ausgegangen.

Im Bereich der Dienstleistungen und Managed Services/Wartungen konnte hingegen das prognostizierte Wachstum auch wegen des neuen Managed Service Center umgesetzt werden:

Umsatz	2014/2015	2013/2014	Veränderung
Umsatz	TEUR	TEUR	TEUR
Produkte	11.039,0	15.055,0	-4.016,0
Dienstleistungen	1.793,9	1.646,7	147,2
Managed Service/Wartung	3.104,6	2.665,3	439,3
anderes	1,5	75,6	-74,1
Gesamt	15.939,0	19.442,6	-3.503,6

Unser Hauptmarkt ist gegenüber dem Vorjahr unverändert Deutschland, in dem wir wieder ca. 80 % unserer Gesamtleistung erwirtschaften.

Der Zukauf an Waren und Fremdleistungen ist proportional zum Umsatzwachstum zurückgegangen. Wir beziehen die Produkte ausschließlich projektebezogen bei ausgewählten Lieferanten mit langjährigen guten Geschäftsbeziehungen.

Der Personalaufwand ist aufgrund der Aufstockung des Personalstamms mit TEUR 139 um 3,1 % gestiegen.

Wesentliche Investitionen waren im abgelaufenen Geschäftsjahr nicht notwendig. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betrugen TEUR 1.623,7 und sind somit gegenüber dem Vorjahr um 0,8 % gesunken.

Das Ergebnis beträgt TEUR -1.267,1 und wurde gemäß Ergebnisabführungsvertrag von der Muttergesellschaft übernommen.

b. Finanz- und Vermögenslage

Die Finanz- und Vermögenslage hat sich zum Bilanzstichtag wie folgt dargestellt:

Aktiva	TEUR	%
Anlagevermögen	110,8	1,1
Umlaufvermögen	8.557,5	86,4
Rechnungsabgrenzungsposten	1.237,4	12,5
	9.905,7	100,0
Passiva	TEUR	%
Eigenkapital	570,6	5,8
Rückstellungen	796,1	8,0
Verbindlichkeiten	7.283,9	73,5
Rechnungsabgrenzungsposten	1.255,1	12,7
	9.905,7	100,0

Die Refinanzierung unserer Geschäftstätigkeit erfolgt im Wesentlichen über die Logicalis Group.

Unser Finanzmanagement ist darauf ausgerichtet, Verbindlichkeiten innerhalb der Zahlungsfrist zu begleichen und Forderungen innerhalb der Zahlungsziele zu vereinnahmen.

Die Investitionen des Geschäftsjahres betrugen TEUR 63,7 und betreffen hauptsächlich IT-Investitionen. Fahrzeuge werden ausschließlich geleast.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind gegenüber dem Vorjahr um TEUR 579,8 bzw. 16,6 % auf TEUR 2.908,6 gesunken. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen liegen auf dem Vorjahresniveau, wohingegen die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen um TEUR 1.211,1 bzw. 24,1 % angestiegen sind.

Das Eigenkapital ist infolge eines Ergebnisabführungsvertrags mit der Muttergesellschaft unverändert zum Vorjahr.

	2014/2015	2013/2014
	TEUR	TEUR
Cash-Flow aus laufender Geschäftstätigkeit	-260,5	-731,8
Cash-Flow aus laufender Finanzierungstätigkeit	700,0	746,5
Cash-Flow aus der Investitionstätigkeit	-63,7	-54,6
Veränderungen der Finanzmittelfonds	375,8	-39,9
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode	-296,4	-256,5
Finanzmittelfonds am Ende der Periode	+79,4	-296,4

Der Cash-Flow aus laufender Geschäftstätigkeit ist durch den Jahresfehlbetrag vor Ergebnisabführung geprägt und mit TEUR -260,5 negativ. Durch den Abbau von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde der Effekt abgemildert.

Über die Logicalis Group ist die ausreichende Ausstattung mit Finanzmitteln gewährleistet. Der Cash-Flow aus der laufenden Finanzierungstätigkeit spiegelt das finanzielle Engagement der Gruppe wider.

4. Finanzielle Leistungsindikatoren

Grundlage für unternehmerische Entscheidungen ist ein ausgereiftes Informationssystem. Die Unternehmensentwicklung wird über ein detailliertes regelmäßiges Reporting dokumentiert und Ziele werden auf Basis von monetären und nicht monetären Kennzahlen entwickelt. Wichtige monetäre Kennzahlen sind hierbei: Umsatz pro Mitarbeiter, Rohertrag pro Mitarbeiter, EBIT und die Außenstanddauer der Forderungen aus Lieferungen & Leistungen.

Der Rohertrag ermittelt sich aus Umsatzerlösen abzüglich zugekaufter Produkte und direkt zuordenbarer Lohnkosten. Die Außenstanddauer berechnet sich aus dem Umsatz zuzüglich Umsatzsteuer in Relation zu den offenen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Der Umsatz pro Mitarbeiter liegt bei TEUR 275 (im Vorjahr TEUR 374), der Rohertrag bei TEUR 55 (im Vorjahr TEUR 74) und somit um TEUR -19 geringer als im Vorjahr. Das EBIT von TEUR -1.362,8 hat sich gegenüber dem Vorjahr verschlechtert. Die Außen-standdauer von 31 Tagen (im Vorjahr 43 Tagen) hat sich verringert, was einerseits auf den Kundenmix zum Stichtag und andererseits auf ein zeitnahes Mahnwesen zurückzuführen ist.

5. Gesamtaussage

Insgesamt bewertet die Geschäftsführung den Geschäftsverlauf des Geschäftsjahres 2014/2015 in einem äußerst schwierigen Umfeld als befriedigend. Die Umsatz- und Ertragsziele konnten aufgrund verzögerter Investitionsentscheidungen der Kunden und erhöhter Fluktuation im Vertrieb nicht erreicht werden. Gleichwohl wurden die Umsätze im Bereich Dienstleistungen und Managed Services planmäßig erweitert.

III. Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Ende des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten.

IV. Prognosebericht

Wesentliche Änderungen der Geschäftspolitik sind für das folgende Geschäftsjahr nicht geplant. Ebenso werden keine wesentlichen Veränderungen des rechtlichen und wirtschaftlichen Umfelds erwartet.

Ausgehend von dem aktuellen Umsatz von TEUR 15.939,0 planen wir für das Wirtschaftsjahr 2015/2016 eine moderate Umsatzsteigerung. Im Folgejahr soll der aktuelle Fehlbetrag von TEUR -1.267,1 deutlich reduziert werden.

Laut BITKOM-Bericht im März 2015 wird der deutsche IT-Markt im Jahr 2015 um 1,5 % und der Bereich Informationstechnologie sogar um 3,2 % wachsen. Die Informationstechnologie bleibt die Wachstumssäule des deutschen IT-Markts. Bitkom prognostiziert vor allem ein starkes Wachstum im Bereich von Software und IT-Dienstleistungen. Aufgrund des Ausbaus der Logicalis Gruppe in Deutschland im Bereich Datacenter und Services wird hier ein potentielles Wachstum erwartet. Dieses geht einher mit dem Trend zur Digitalisierung von Unternehmen in Deutschland.

Das Umsatzwachstum soll einerseits durch einen weiteren personellen und strukturellen Ausbau unserer Vertriebsabteilung und durch die zu erwartenden Veränderungen der ITK-Branchen erreicht werden. Hierbei wird durch die steigende Digitalisierung der Unternehmen die Anforderung an eine Fast IT mit Converged Systemen sowie die größere Relevanz des Business Outcomes von IT erwartet. So kann mit Business Analytics auf Basis von WLAN (Spatial Intelligence) eine Steigerung der Kundenbindung erzielt werden. Hierbei werden durch das Internet der Dinge, Industrie 4.0 (Systeme, die heute noch nicht mit dem Netzwerk verbunden sind wie Maschinensteuerungen, Sensorien zur Raum- und Umgebungsüberwachung etc., werden an Netzwerke angeschlossen) in Zukunft andere Anforderungen an das Gesamtsystem und damit an die IT-Abteilungen der Kunden entstehen. In Summe entstehen so neben den bestehenden Aufgaben neue Anforderungen, aufgrund derer wir von einem weiteren Wachstum der IT in dem von der Logicalis bereitgestellten Bereich ausgehen (z.B. in den Bereichen Betreibermodelle oder Internet der Dinge).

Aufgrund der bereits vereinbarten Kundenverträge im Bereich Managed Service und Wartung kann für das Jahr 2015/2016 in diesem Bereich mit einem konstanten Geschäftsverlauf gerechnet werden.

Gegenüber dem EBIT von TEUR -1.362,8 erwarten wir für das Folgejahr eine deutliche Verbesserung. Der Umsatz pro Mitarbeiter, der Rohertrag pro Mitarbeiter und die Außenstanddauer werden auf dem gleichen Niveau wie im abgelaufenen Jahr geplant.

In unserer Jahresplanung haben wir Investitionen für den Ausbau unseres CRM Systems vorgesehen und wollen zudem mit der weiteren Optimierung unserer Infrastruktur fortfahren. Nach Investitionen in Höhe von TEUR 64 im abgelaufenen Geschäftsjahr sind für das Folgejahr Investitionen in Höhe von ca. TEUR 146 geplant.

V. Chancen- und Risikobericht

1. Risikobericht

Branchenspezifische Risiken

BITKOM sieht auch für 2015 ein weiteres Wachstum der ITK Branche voraus, allerdings mit einer großen Spreizung innerhalb der Branche. Gute Chancen werden weiterhin im Wachstum von Dienstleistungen und Outsourcing gesehen.

Die derzeit größte Herausforderung und Chance der IKT-Branche ist die unter dem Kunstwort d!concomy zusammengefasste Verzahnung digitaler Trendtechnologien wie Social Media, Cloud Computing oder Datensicherheit. Nach einer BITKOM-Umfrage sind zwei Drittel der Bundesbürger jedoch überzeugt, dass die Digitalisierung insgesamt mehr Chancen als Risiken birgt.

Die Risiken bestehen allerdings wie in 2014 in einer möglichen Investitionsverzögerung der Entscheider, die durch den grundlegenden Wandel hin zu d!conomy, Big Data, Cloud Computing und Industrie 4.0. verursacht wird.

Ertragsorientierte Risiken

Die Nachfrage nach "neuen" Finanzierungsmodellen hinsichtlich Betreibermodell bzw. "Infrastruktur as a Service" (laaS) steigt im Markt weiterhin deutlich an. Hierbei kommen Themen wie mieten/leasen statt kaufen bzw. Opex anstatt Capex mehr und mehr in die Verkaufsdiskussion. Diese Nachfragen können wir zurzeit durch eine enge Zusammenarbeit mit den Leasinggesellschaften der Hersteller sowie durch eine entsprechende Finanzkraft der Gruppe bedienen.

Der ITK Markt unterliegt einem marktüblichen Preisverfall, der bei einer Steigerung des Geschäftes entsprechend kompensiert werden muss.

Durch das generelle Wachstum in der Branche besteht zudem das Risiko des Mangels an qualifizierten Mitarbeitern.

Finanzwirtschaftliche Risiken

Die Logicalis GmbH partizipiert als Teil der Logicalis-Gruppe von deren Liquiditätsstärke. Hierdurch ist die Liquiditätslage der Gesellschaft gesichert und Engpässe sind nicht zu erwarten.

Wesentliche Währungsrisiken bestehen aufgrund überwiegender Beauftragungen in Euro-Valuta nicht.

Zur Vermeidung und Erkennung von Risiken hat die Logicalis-Gruppe Regelungen und Genehmigungsrichtlinien aufgestellt. Neben der Erstellung von regelmäßigen Umsatz-, Ergebnis- und Liquiditätsanalysen gehören dazu auch Compliance-Vorgaben, auf die alle Mitarbeiter verpflichtet sind.

Forderungsausfallrisiken wird mit einem ausgereiften Mahnwesen begegnet.

2. Chancenbericht

Unsere hohen Qualitätsansprüche setzen wir durch interne Ablauf- und Qualitätskontrollen durch. Unser Unternehmen ist nach ISO 9001 zertifiziert.

Wir investieren in die Aus- und Weiterbildung unserer Mitarbeiter, nicht nur um die Zertifizierungskriterien der Hersteller zu erfüllen, sondern vielmehr, um die Marktanforderungen zu übertreffen und unseren Kunden ein umfassendes Dienstleistungsspektrum auf hohem Niveau anbieten zu können. Damit ist es uns möglich, an den Umsatzentwicklungen im Dienstleistungsbereich und im Bereich Managed Services überdurchschnittlich zu partizipieren.

Dem Wettbewerb am Markt werden wir weiterhin durch Zuverlässigkeit, Erfahrung und mit hoch qualifizierten Mitarbeitern in allen Unternehmensbereichen begegnen. Durch die Anforderung an die Digitalisierung wird hier in allen Bereichen auf die neuen Inhalte geschult.

Durch die Zugehörigkeit zur Logicalis-Gruppe, die in mehr als 25 Ländern agiert, haben wir Zugang zu international agierenden Kunden der Gruppe, die gemeinsam ausgebaut und betreut werden, so dass wir unseren internationalen Kunden ein Ansprechpartner sind. Durch die Erweiterung der Logicalis-Gruppe in Deutschland durch die ITUMA GmbH und inforsacom Informationssysteme GmbH ergeben sich neue Möglichkeiten der Zusammenarbeit insbesondere im Bereich Digitalisierung und Analytics.

3. Gesamtaussage

Wir gehen davon aus, dass das im Vorjahr verlorene Umsatzvolumen im Geschäftsjahr 2015/2016 teilweise zurückgewonnen wird und neben der Umsatzausweitung eine Ergebnisverbesserung erzielt wird. Die Erwartung für die Folgejahre wird hingegen tendenziell mit moderatem Wachstum eingeschätzt. Hierbei wird sich der Trend zur Unterstützung unserer Kunden mit Hinblick auf den wirtschaftlichen Nutzen der Lösungen fortsetzen.

Insgesamt besteht das Risiko, dass die Planziele für das Geschäftsjahr 2015/2016 durch Eintritt einzelner oder mehrerer der genannten Risiken in ihrer Gesamtheit nicht erreicht werden können. Bestandsgefährdende Risiken liegen nach unserer Einschätzung nicht vor.

VI. Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanzinstrumenten

Zu den im Unternehmen bestehenden Finanzinstrumenten zählen insbesondere Forderungen und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie zu verbundenen Unternehmen. Insofern unterliegt die Logicalis branchenüblichen Preisänderungs-, Ausfall- und Liquiditätsrisiken.

Ziel des Finanz- und Risikomanagements der Gesellschaft ist die Sicherung des Unternehmenserfolgs gegen finanzielle Risiken jeglicher Art. Beim Management der Finanzpositionen verfolgt das Unternehmen eine konservative Risikopolitik.

Zur Absicherung gegen das Liquiditätsrisiko wird regelmäßig ein Liquiditätsplan erstellt, der einen Überblick über die Geldaus- und -eingänge vermittelt.

Soweit bei finanziellen Vermögenswerten Ausfall- und Bonitätsrisiken erkennbar sind, werden entsprechende Wertberichtigungen vorgenommen.

Zur Minimierung von Ausfallrisiken verfügt das Unternehmen über ein adäquates Debitorenmanagement. Für Neukunden werden gemäß unserer internen Prozessvorgaben entsprechende Bonitätsbewertungen eingeholt.

Köln, den 30. April 2015

Logicalis GmbH

Markus Brungs, Geschäftsführer

Bilanz zum 28. Februar 2015

AKTIVA

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	24.119,00	34.079,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	5.874,00	9.021,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	26,00	60,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	8081600	8165700
	86.716,00	90.738,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	192.372,44	216.325,38
2. Fertige Erzeugnisse und Waren	250.767,22	328.651,36
3. Geleistete Anzahlungen	0,00	29.400,00
	443.139,66	574.376,74
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	2.908.635,12	3.488.385,60
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	4.873.130,15	3.497.744,16
3. Sonstige Vermögensgegenstände	253.160,39	397.657,46
	8.034.925,66	7.383.787,22
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	79.410,33	7.988,08
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.237.366,44	762.199,41
	9.905.677,09	8.853.168,45
PASSIVA
	Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	150.100,00	150.100,00
II. Kapitalrücklage	60.828,02	60.828,02
III. Bilanzgewinn	359.695,19	359.695,19
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	796.062,89	639.267,05
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	304.396,13
2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00	70.815,26
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	896.144,28	907.725,78
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	6.231.163,99	5.020.079,06
5. Sonstige Verbindlichkeiten	156.616,51	240.509,58
	7.283.924,78	6.543.525,81
- Davon aus Steuern Euro 156.616,51 (Euro 240.509,58)
D. Rechnungsabgrenzungsposten	1.255.066,21	1.099.752,38
	9.905.677,09	8.853.168,45

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.03.2014 bis 28.02.2015

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro
1. Rohergebnis	4.975.179,11	5.618.831,40
2. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	4.003.924,14	3.890.398,75
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	632.635,22	607.441,76
	4.636.559,36	4.497.840,51
- Davon für Altersversorgung Euro 12.711,59 (Euro 18.252,02)
3. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	77.712,02	95.500,33
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen	1.623.723,96	1.637.392,84
- Davon Aufwendungen aus der Währungsumrechnung Euro 29.631,54 (Euro 3.860,61)
5. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	172.322,33	139.881,21
- Davon aus verbundenen Unternehmen Euro 172.226,59 (Euro 139.793,07)
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	69.855,76	56.114,43
- Davon an verbundene Unternehmen Euro 60.433,58 (Euro 46.454,02)
7. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	1.260.349,66-	528.135,50-
8. Sonstige Steuern	6.774,31	5.741,85
9. Erträge aus Verlustübernahme	1.267.123,97	533.877,35
10. Jahresüberschuss	0,00	0,00
11. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	359.695,19	359.695,19
12. Bilanzgewinn	359.695.19	359.695.19

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Logicalis GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Aufgrund der Größenkriterien des § 267 Abs. 2 HGB ist die Gesellschaft als mittelgroß zu qualifizieren. Die für mittelgroße Kapitalgesellschaften geltenden Rechnungslegungsvorschriften wurden beachtet.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen denen des Vorjahres.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Die angesetzten Nutzungsdauern basieren auf den steuerlichen AfA-Tabellen.

Die unfertigen Erzeugnisse und Leistungen sowie die fertige Erzeugnisse wurden mit den Herstellungskosten, Waren mit den Anschaffungskosten und geleistete Anzahlungen mit dem Nennbetrag bilanziert. Sofern die beizulegenden Werte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Die Herstellungskosten umfassen die nach steuerlichen Vorschriften verpflichtend zu aktivierenden Bestandteile.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Die Zugangsbewertung erfolgte mit dem Nennwert.

Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet und mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Grundlagen für die Umrechnung von Fremdwährungsposten in Euro

Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in Euro umgerechnet wurden.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung sind mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Soweit der Kurs am Tage des Geschäftsvorfalles bei Forderungen darunter bzw. bei Verbindlichkeiten darüber lag, ist dieser angesetzt, sofern die Restlaufzeit der Forderungen bzw. Verbindlichkeiten über einem Jahr liegt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Anlagevermögen

Die Entwicklung der Anschaffungs- oder Herstellungskosten sowie der Wertberichtigung aller Positionen des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2014/2015 ist aus dem nachfolgenden Bruttoanlagenspiegel ersichtlich.

Anlagenspiegel zum 28.02.2015

	Anschaffungs-, Herstellungskosten 01.032014	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen
	Euro	Euro	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	178.852,75	16.095,15	0,00	0,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	178.852,75	16.095,15	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	118.021,96	0,00	0,00	0,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	152.236,66	0,00	0,00	0,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	284.197,62	47.641.87	12.682,24	0,00
Summe Sachanlagen	554.456,24	47.641,87	12.682,24	0,00
Summe Anlagevermögen	733.308,99	63.737,02	12.682,24	0,00

	kumulierte Abschreibungen 28.02.2015	Abschreibungen	Zuschreibungen
	Euro	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	170,828,90	26.055,15	0,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	170.828,90	26.055,15	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	112.147,96	3.147,00	0,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	152.210,66	34,00	0,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	238.341,25	48.475,87	0,00
Summe Sachanlagen	502.699,87	51.656,87	0,00
Summe Anlagevermögen	673.528,77	77.712,02	0,00

	Buchwert 28.02.2015	Buchwert 28.02.2014
	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	24.119,00	34.079,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	24.119,00	34.079,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	5.874,00	9.021,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	26,00	60,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	80.816,00	81.657,00
Summe Sachanlagen	86.716,00	90.738,00
Summe Anlagevermögen	110.835,00	124.817,00

Anhang zum 28.02.2015

Logicalis GmbH, Köln

Angaben zu sonstigen Vermögensgegenständen

Die sonstigen Vermögensgegenstände haben in Höhe von Euro 1.507,63 (Vorjahr: Euro 1.743,63) eine Restlaufzeit größer einem Jahr. Zudem enthalten die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von Euro 46.720,32 EUR Ansprüche gegen verbundene Unternehmen.

Angaben zu Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von Euro 796.062,89 beinhalten mit Euro 506.160,01 Personalrückstellungen (z.B. Boni, Urlaubsrückstellungen, anteiliges Weihnachtsgeld). Daneben werden mit Euro 200.102,88 Rückstellungen für ausstehende Rechnungen, mit Euro 23.500,00 ausstehende Berufsgenossenschaftsbeiträge und Schwerbehindertenabgabe sowie mit Euro 66.300,00 sonstige Rückstellungen (Abschlusserstellung und -prüfung, Gewährleistungen, Aufbewahrungsrückstellung) ausgewiesen. Die Rückstellungen wurden auf Basis der entsprechenden Vorjahressachverhalte bzw. konkreter Vereinbarungen mit Mitarbeitern geschätzt.

Angaben zu Verbindlichkeiten

Alle in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Insgesamt sind dies Verbindlichkeiten in Höhe von Euro 7.283.924,78 (Vorjahr: Euro 6.543.525,81). Die Verbindlichkeiten sind in üblichem Umfang branchenüblich bzw. kraft Gesetzes besichert. Auf Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in Höhe von Euro 6.231.163,99 (Vorjahr: Euro 5.020.079,06).

Sonstige Pflichtangaben

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegen die Muttergesellschaft bestanden Forderungen in Höhe von Euro 4.860.552,75 (im Vorjahr Euro 3.456.198,94).

Während des Geschäftsjahres waren durchschnittlich 58 Arbeitnehmer beschäftigt. Bei den Arbeitnehmern handelt es sich ausschließlich um Angestellte.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag lagen aus bestehenden Vertragsverhältnissen folgende sonstige finanzielle Verpflichtungen vor

Mietverträge betriebliche Räume	243.674,00 Euro
Leasingverträge Fuhrpark	247.601,00 Euro
Leasingverträge EDV u. Büroeinrichtung	37.344,00 Euro
Gesamt	528.619,00 Euro

Konzernzugehörigkeit

Die Logicalis GmbH wurde in den Konzernabschluss der Datatec Limited, Wendywood (South Africa), sowie in den Teilkonzernabschluss der Logicalis Group Limited, Slough, Berkshire (United Kingdom), einbezogen. Die Logicalis Group Limited stellt den Konzernabschluss für den kleinsten Konzernkreis auf. Die Datatec Limited stellt den Konzernabschluss für den größten Konzernkreis auf. Der offengelegte Konzernabschluss bzw. der Teilkonzernabschluss sind am Sitz der Datatec Limited sowie unter http://www.datatec.co.za bzw. am Sitz der Logicalis Group Limited sowie unter http://www.companieshouse.gov.uk erhältlich.

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer: Markus Brungs

Die Geschäftsführertätigkeit entspricht dem nach § 285 Nr. 10 HGB ausgeübten Beruf. Auf die Angabe der Geschäftsführertätigkeitsvergütungen wird gem. § 286 IV HGB verzichtet.

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB lagen nicht vor.

Ergebnisverwendung

Aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages mit der Logicalis Networks GmbH, Berlin, wird der Fehlbetrag des abgelaufenen Geschäftsjahres von der Logicalis Networks GmbH ausgeglichen.

Unterschrift der Geschäftsleitung

Köln, den 30. April 2015

Markus Brungs

Der Jahresabschluss wurde in der Gesellschafterversammlung vom 17. August 2015 festgestellt.

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Logicalis GmbH, Köln, für das Geschäftsjahr vom 1. März 2014 bis 28. Februar 2015 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der Geschäftsführung der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung gemäß § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz-und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführung sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss der Logicalis GmbH, Köln, den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Düsseldorf, den 13. Juli 2015

Deloitte & Touche GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

gez. Frank, Wirtschaftsprüfer

gez. Schürtz, Wirtschaftsprüfer