PE Professional Entertainment GmbH

Kelsterbach

(vormals: Bochum)

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz

AKTIVA
	31.12.2011 EUR	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN		422.619,60	52.573,00
I. Immaterielle Vermögens- gegenstände		95.159,00	5.166,00
II. Sachanlagen		327.460,60	47.407,00
B. UMLAUFVERMÖGEN		437.337,52	119.855,10
I. Vorräte		955,21	3.427,32
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		429.862,52	114.055,36
1. Sonstige Vermögensgegenstände		347.272,83	69.653,67
davon Forderungen an Gesellschafter	320.704,82		0,00
III. Kassenbestand, Bundesbank- guthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		6.519,79	2.372,42
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		349,50	2.477,86
D. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG		37.487,40	60.305,62
PASSIVA
	31.12.2011 EUR	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. EIGENKAPITAL		0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
- Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen		-5.500,00	-5.500,00
Eingefordertes Kapital		19.500,00	19.500,00
II. Gewinn- und Verlustvortrag		-79.805,62	-36.220,05
davon nicht gedeckt	54.805,62		11.220,05
III. Jahresüberschuss		22.818,22	0,00
IV. Jahresfehlbetrag		0,00	-43.585,57
davon nicht gedeckt	0,00		43.585,57
V. nicht gedeckter Fehlbetrag		37.487,40	60.305,62
B. RÜCKSTELLUNGEN		3.100,00	2.350,00
C. VERBINDLICHKEITEN		850.052,33	228.289,54
davon mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	395.740,26		130.471,72
davon Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	165.582,05		102.356,21
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	3.541,73		4.737,44
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		44.641,69	4.572,04
SUMME Passiva		897.794,02	235.211,58

Anhang

Grundsätzliches zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag als kleine Kapitalgesellschaft gem. § 267 Abs. 1 HGB einzustufen.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden nur bei der Erstellung des Anhangs in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HBG aufgestellt.

Die dem Vorjahresabschluss zum 31.12.2010 zugrunde liegenden Ansatz-, Bewertungs- und Ausweismethoden werden unverändert fortgeführt.

Die Gesellschaft ist mit buchmäßig überschuldet. Gleichwohl kann von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen werden.

In Höhe von 37.500,00 EUR liegt eine Rangrücktrittsvereinbarung mit dem Gesellschafter vor, auf Grund derer die buchmäßige Überschuldung beseitigt ist.

Angaben zu den Posten des Jahresabschlusses

Die Vermögensgegenstände sind mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet worden. Bei abnutzbaren Vermögensgegenständen sind planmäßige Abschreibungen vorgenommen worden. Soweit erforderlich sind die niedrigen beizulegenden Werte angesetzt worden.

Für geringwertige Wirtschaftsgüter wurde vom Wahlrecht gemäß § 6 Abs. 2 EStG Gebrauch gemacht und im Jahr der Anschaffung zugleich ein Abgang unterstellt. Die Grundsätze der Poolbewertung nach § 6 Abs. 2a EStG wurden auch für die Handelsbilanz angewandt.

Die Warenbestände wurden zu Anschaffungskosten bewertet. Soweit erforderlich sind die niedrigen beizulegenden Werte angesetzt worden.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden nach dem strengen Niederstwertprinzip bewertet.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 286,63 EUR wurden zu 100% einzelwertberichtigt.

Für die übrigen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1% des Nettobetrages vorgenommen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten auch solche, die rechtlich erst nach dem Bilanzstichtag entstehen.

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt worden, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Sicherheiten wurden nicht gestellt.

Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen besteht der übliche Eigentumsvorbehalt.

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt 25.000,00 Euro.

Es wurde in voller Höhe eingezahlt.

Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals wurden nur insoweit berücksichtigt, als der Gesellschaftsvertrag das zulässt.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen/Erträge sind periodenfremde Aufwendungen aus Versicherungen enthalten.

Sonstige Angaben

Zum Abschlussstichtag bestanden keine in der Bilanz nicht ausgewiesenen Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB.

Als Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr bestellt:

Herr Michael Nehring

Seit 23.04.2013 ist Herr Kristian Rugovacov Geschäftsführer der Gesellschaft.

Zwischen der Gesellschaft und den Gesellschaftern wird jeweils ein Kontokorrentkonto (Gesellschafterverrechnungskonto) geführt. Die Verzinsung erfolgt gemäß gesonderter Vereinbarung.

Der Jahresabschluss wurde von der Gesellschafterversammlung am 19.06.2013

festgestellt.

65451 Kelsterbach

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Geschäftsführer