Globetrotter-Akademie Betriebs GmbH

Ascheffel

Jahresabschluss zum 31.12.2017

Bilanz

A K T I V A
			Geschäftsjahr		Vorjahr
			EUR	EUR	EUR
A.	Anlagevermögen
	Sachanlagen			507.239,00	715.826,00
B.	Umlaufvermögen
	I.	Vorräte	18.956,64		23.119,61
	II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	93.701,04		83.234,16
	III.	Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	38.462,77	151.120,45	20.949,14
C.	Rechnungsabgrenzungsposten			46,60	986,76
D.	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag			6.871.822,26	5.494.339,13
				7.530.228,31	6.338.454,80
P A S S I V A
			Geschäftsjahr		Vorjahr
			EUR	EUR	EUR
A.	Eigenkapital
	I.	Gezeichnetes Kapital	250.000,00		250.000,00
	II.	Verlustvortrag	-5.747.141,36		-4.288.306,88
	III.	Jahresfehlbetrag	-1.374.680,90		-1.456.032,25
	IV.	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	6.871.822,26	0,00	5.494.339,13
B.	Rückstellungen			52.168,28	103.547,41
C.	Verbindlichkeiten			7.478.060,03	6.234.907,39
	davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr:
	7.415.060,03 EUR (Vorjahr: 4.172.496,56 EUR)
	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr:
	63.000,00 EUR (Vorjahr: 2.062.410,83 EUR)
	davon aus Steuern: 5.745,53 EUR (Vorjahr: 6.728,50 EUR)
	davon im Rahmen der sozialen Sicherheit:
	0,00 EUR (Vorjahr: 1.259,87 EUR)
				7.530.228,31	6.338.454,80

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 der Globetrotter-Akademie Betriebs GmbH wurde auf der Grundlage der handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften unter Beachtung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) erstellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff., 264 ff. HGB aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz erfolgte gemäß § 266 Abs. 2 und 3 HGB, die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt. Ein Lagebericht wird gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 nicht aufgestellt. Von den Erleichterungen des § 288 Abs. 1 wird teilweise Gebrauch gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden, gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen unveränderten, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen aktiviert. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgten über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer und wurden nach der linearen Methode vorgenommen. Geringwertige Anlagegüter von mehr als 150,00 EUR bis zu einem Wert von 1.000,00 EUR werden in einen Sammelposten eingestellt und über fünf Jahre abgeschrieben.

Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgte zu Anschaffungs- und Herstellungskosten unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips und des Grundsatzes der verlustfreien Bewertung. Alle Bestandsrisiken im Vorratsvermögen, die sich aus der Lagerdauer oder geminderter Verwertbarkeit ergeben, wurden durch angemessene Wertabschläge berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie flüssige Mittel wurden zu Nennwerten bilanziert. Im Berichtsjahr wurden Pauschalwertberichtigungen in branchenüblicher Höhe vorgenommen.

In den Rückstellungen wurden alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten berücksichtigt. Die Bewertung erfolgte in Höhe des Betrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig war.

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben im Berichtsjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen ausschließlich Verbindlichkeiten gegenüber der Mehrheitsgesellschafterin, der Globetrotter Ausrüstung GmbH, und sind innerhalb eines Jahres fällig. Die Globetrotter Ausrüstung GmbH hat diese Verbindlichkeiten in vollem Umfang mit einer Rangrücktrittserklärung i.S.v. § 19 Abs. 2 Satz 2 InsO versehen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten sind wie folgt strukturiert:

gesamt	155.157,70 EUR
davon mit einer Restlaufzeit
- unter einem Jahr	92.157,70 EUR
- von mehr als einem Jahr bis zu fünf Jahren	18.000,00 EUR
- von mehr als fünf Jahren	45.000,00 EUR

Alle übrigen Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

VI. Sonstige Angaben

Angaben zu den Mitarbeitern der Gesellschaft

Während des Geschäftsjahres 2017 waren durchschnittlich 41 Arbeitnehmer (Vorjahr: 64) beschäftigt.

Angaben zum Geschäftsführungsorgan der Gesellschaft

Zum alleinvertretungsberechtigten Geschäftsführer war Herr Günther Hoffmann, Outdoor-Trainer, Sundacker, bestellt.

Die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung im Geschäftsjahr wird in Übereinstimmung mit § 286 Abs. 1 HGB unterlassen.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Der Jahresfehlbetrag wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Ascheffel, 19. Januar 2018

Globetrotter-Akademie Betriebs GmbH

Günther Hoffmann

Zusätzliche Angaben zur Offenlegung:

Der Jahresabschluss wurde in der Gesellschafterversammlung am 3. Juli 2018 festgestellt.