Herz Nutzfahrzeugteile GmbH

Woldegk

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	212.448,31	201.125,55
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.324,50	1.472,50
II. Sachanlagen	209.612,52	199.141,76
III. Finanzanlagen	511,29	511,29
B. Umlaufvermögen	1.999.130,36	2.047.193,72
I. Vorräte	1.230.670,28	1.226.291,57
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	748.897,86	807.769,98
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	59.530,88	62.542,57
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	19.562,22	13.132,17
C. Rechnungsabgrenzungsposten	11.840,47	12.737,12
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.223.419,14	2.261.056,39

Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	503.245,48	523.622,65
I. gezeichnetes Kapital	150.000,00	150.000,00
II. Bilanzgewinn	353.245,48	373.622,65
davon Gewinnvortrag	373.622,65	465.331,37
B. Rückstellungen	137.712,47	112.745,60
C. Verbindlichkeiten	1.582.461,19	1.624.688,14
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	1.377.108,31	1.522.620,92
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.223.419,14	2.261.056,39

Haftungsverhältnisse / Eventualverbindlichkeiten

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
Verbindlichkeiten aus Bürgschaften, Wechsel- und Scheckbürgschaften	10.718,58	10.718,58

Anhang

Der Jahresabschluss der Herz Nutzfahrzeugteile GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden die Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz ( BilMoG) im vollen Umfang angewandt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angabe der auf Bilanz angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Erworbene immaterielle Anlagewerte und Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen. Abnutzbare bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,-- wurden im Jahr des Zugangs aktiviert und planmäßig abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten nach dem Grundsatz der Einzelbewertung angesetzt..

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet.Die Rückstellungsbildung wurde nach § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag
Verbindlichkeiten gg. I.Herz	143.247,62 Euro
Verbindlichkeiten gg.S.Herz	8.368,83 Euro
Forderungen gg.Herz/Herz GbR	5.068,09 Euro

Die Angaben beinhalten nicht diejenigen Beträge, die den Geschäftsführern zuzurechnen sind.

Über diese Beträge wurde bereits berichtet.

Gesonderte Angabe der Rückstellungen für latente Steuern

Die Gesellschaft ist nach § 274a HGB von der Abgrenzung latenter Steuern befreit.

Pensionsrückstellung

Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde das Anwartschaftsverfahren angewendet.

Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen getroffen:

Zinssatz                                                                                          5,15%
erwartete lohn-und Gehaltssteigerung                                           0,00%
zugrunde gelegte Sterbetafel                  "Richttafel 2005 G" von Klaus Heubeck

Verrechnung von Vermögensgegenstände und Schulden	EURO
Erfüllungsbetrag der Schulden	189.815,00
Anschaffungskosten der verrechneten Vermögenswerte	85.634,00
Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte	96.355,00
verrechnete Aufwendungen	9.537,00
verrechnete Erträge	2.997,00

Es wird von Wahlrecht nach Art. 67 Abs. 1 S. 2 EGHGB Gebrach gemacht. Die Überdeckung beträgt zum 31.12.2015 EUR 15.421,00.

Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten über fünf Jahre

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 0,00.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Gesonderte Ausgabe von Verbindlichkeiten

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind die folgenden Haftungsverhältnisse zu vermerken:

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB	Betrag




aus Avale	10.715,58 Euro
aus Gewährleistungsverträgen	0,00 Euro

Angabe aller Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer	Ingo Herz
Geschäftsführer	Sandy Herz

Herr Ingo Herz ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Unterschrift der Geschäftsleitung

Neubrandenburg, 27.05.2016	gez. Ingo Herz
Ort, Datum	Unterschrift

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2015 - 31.12.2015

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 151.616,45 EUR.

1.1.2014 - 31.12.2014

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 83.775,75 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.05.2016 festgestellt.