conwert Berlin2 Immobilien Invest GmbH

Grünwald

(vormals: Berlin)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

Aktiva

	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Anlagevermögen	3.020.197,50	3.078.765,00
I. Sachanlagen	3.020.197,50	3.078.765,00
B. Umlaufvermögen	167.004,20	926.854,06
I. Vorräte	130.133,68	186.925,40
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	33.806,92	710.953,59
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	3.063,60	28.975,07
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.187.201,70	4.005.619,06
Passiva
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Eigenkapital	1.522.475,18	2.767.399,23
I. gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto/ Kapitalanteile	1.500.000,00	1.500.000,00
II. Bilanzgewinn	22.475,18	1.267.399,23
B. Rückstellungen	11.791,22	10.090,00
1. Steuerrückstellungen	3.591,22	0,00
2. sonstige Rückstellungen	8.200,00	10.090,00
C. Verbindlichkeiten	1.096.605,70	624.743,59
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	26.451,52	30.472,85
2. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	16.312,88	193.253,74
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.053.841,30	680,31
4. sonstige Verbindlichkeiten	0,00	400.336,69
davon aus Steuern	0,00	377.771,01
D. Passive latente Steuern	438.473,15	438.473,15
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.187.201,70	4.005.619,06

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses (§§ 266 Abs. 1, 276, 288 HGB) wurden teilweise in Anspruch genommen.

Soweit ein Wahlrecht hinsichtlich einer Angabe in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung einerseits oder dem Anhang andererseits besteht, wurde dieses Wahlrecht aus Gründen der Übersichtlichkeit grundsätzlich zu Gunsten der Angabe im Anhang ausgeübt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

1. Gliederungsgrundsätze

Eine Mitzugehörigkeit von Vermögensgegenständen und Schulden zu anderen Posten der Bilanz bestand nicht.

Die conwert Immobilien Invest SE, Wien, hat als Konzernmutter der Gesellschaft mit Wirkung ab dem 01.01.2012 die Vereinheitlichung des innerbetrieblichen Abrechnungssystems beschlossen. Insoweit daraus resultierend sich Veränderungen in der Zuordnung von Sachverhalten zu Positionen der Bilanz ergaben, erfolgte eine entsprechende Anpassung der Vorjahreswerte zwecks besseren Vergleichs. Ertragswirksame Auswirkungen waren damit keine verbunden.

2. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und das Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen.

Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen der Vorschriften des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nur unter Berücksichtigung des § 250 HGB gebildet.

3. Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und dem Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

4. Einzelangaben

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Bei Gebäuden wurden die Abschreibungen nach steuerrechtlichen Vorschriften vorgenommen.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände wurden nach dem strengen Niederstwertprinzip bewertet. Soweit Einzelwertberichtigungen veranlasst waren, wurden diese berücksichtigt.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und verbundenen Unternehmen werden zum Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

Sofern notwendig werden übrige Rückstellungen (Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen) so bemessen, dass sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung tragen.

C. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

1. Anlagevermögen

Auf die freiwillige Erstellung eines Anlagenspiegels wird verzichtet.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche ausgewiesenen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

Bei den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen und Gesellschaftern handelt es sich um Forderungen aus laufenden Verrechnungsdarlehen.

3. Verbindlichkeiten

Art der		Verteilung
aus noch nicht abgerechneten Betriebskosten	117.856,45	117.856,45	0,00	0,00	164.913,09
aus Lieferungen und Leistungen	26.451,52	26.451,52	0,00	0,00	30.472,85
ggü. Verbundenen Unternehmen	1.053.841,30	1.053.841,30	0,00	0,00	680,31
ggü. Gesellschaftern	16.312,88	16.312,88	0,00	0,00	193.253,74
sonstige Verbindlichkeiten	0,00	0,00	0,00	0,00	400.336,69
- davon aus Kautionen	0,00	0,00	0,00	0,00	11.316,77
- davon aus Steuern	0,00	0,00	0,00	0,00	377.771,01
	1.214.462,15	1.214.462,15	0,00	0,00	789.656,68

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen und Gesellschaftern handelt es sich um Verbindlichkeiten aus laufenden Verrechnungsdarlehen.

D. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Außerordentliche Erträge und außerordentliche Aufwendungen sind nicht angefallen.

E. Sonstige Angaben

1. Angaben zu den Organen der Gesellschaft

Zu Geschäftsführern waren während des Geschäftsjahres bestellt:

Name, Vorname	Umfang der Vertretungsbefugnis	Zeitraum der Bestellung
Schneider, Rolf	GemeinschaftlichBefreiung von § 181 BGB	15.02. - 31.12.
Leitner, Walter	GemeinschaftlichBefreiung von § 181 BGB	01.01. - 12.11.
Rudnay, Johannes	GemeinschaftlichBefreiung von § 181 BGB	12.11. - 31.12.
Kelber, Jürgen	GemeinschaftlichBefreiung von § 181 BGB	01.01. - 14.12.

Die Geschäftsführer haben von der Gesellschaft keine Vergütung für ihre Geschäftsführungsleistungen erhalten.

2. Angaben über die Mitarbeiterzahl:

Die Gesellschaft beschäftigt keine eigenen Mitarbeiter.

3. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern folgende Ergebnisverwendung vor:

	EUR
Jahresergebnis	5.076,45
Ergebnisvortrag	1.267.399,23
Ausschüttung des Vorjahres	-1.250.000,50
Bilanzergebnis	22.475,18
Ausschüttung	0,00
Verbleibender Bilanzvortrag	22.475,18

4. Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB

Nach § 251 HGB anzugebende Haftungsverhältnisse liegen nicht vor.

5. Angaben über die Einbeziehung in einen Konzernabschluss nach § 285 Nr. 14 HGB

Nach § 285 Nr. 14 HGB ist anzugeben, wenn das Unternehmen in einen Konzernabschluss mit einbezogen wird. Der Jahresabschluss des Unternehmens wird in den Konzernabschluss der conwert Immobilien Invest SE, Wien, einbezogen. Die conwert Immobilien Invest SE veröffentlicht ihren Konzernabschluss zum Firmenbucheintrag FN 212163 Wien.

Grünwald

Tag der Feststellung des Jahresabschlusses: 26.08.2013

Aufgliederung der Verbindlichkeiten

	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
Verbindlichkeiten	1.096.605,70	624.743,59
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	26.451,52	30.472,85
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	16.312,88	193.253,74
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.053.841,30	680,31
sonstige Verbindlichkeiten	0,00	400.336,69
davon aus Steuern	0,00	377.771,01

conwert Berlin 2 Immobilien Invest GmbH