Zentrum für Nieren- und Hochdruckerkrankungen Münster-Hubert-Linckens GmbH

Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVA

	31.12.2023		31.12.2022
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	596,00		0,00
II. Sachanlagen	342.926,00		340.580,00
III. Finanzanlagen	7.500,00		7.500,00
		351.022,00	(348.080,00)
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	26.909,30		26.909,30
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	507.543,99		548.528,89
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	134.635,81		236.475,32
		669.089,10	(811.913,51)
		1.020.111,10	1.159.993,51

PASSIVA

	31.12.2023		31.12.2022
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	60.000,00		60.000,00
III. Gewinnvortrag	516.060,38		445.286,63
IV. Jahresfehlbetrag/-überschuss	-150.846,68		70.773,75
		450.213,70	(601.060,38)
B. Rückstellungen		157.717,33	138.381,89
C. Verbindlichkeiten		412.180,07	420.551,24
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 170.551,24 (Vorjahr: € 175.687,83)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als ein Jahr: € 250.000,00 (Vorjahr: € 250.000,00)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren: € 250.000,00 (Vorjahr: € 250.000,00)
		1.020.111,10	1.159.993,51

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Zentrum für Nieren- und Hochdruckerkrankungen Münster-Hubert-Linckens GmbH hat ihren Sitz in Münster und wird beim Registergericht Münster (HRB 10973) geführt. Zweck des Unternehmens ist die Förderung des öffentlichen Gesundheitswesens und der Gesundheitsfürsorge sowie die Förderung von Einrichtungen der Wohlfahrtspflege zur Behandlung und medizinischen Versorgung von hilfsbedürftigen Personen im Rahmen einer möglichst optimalen ambulanten Versorgung der Bevölkerung.

Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb eines Medizinischen Versorgungszentrums im Sinne des § 95 SGB V zur Erbringung vertrags- und privatärztlicher Leistungen unter ärztlicher Leitung im Rahmen einer Einrichtung der Wohlfahrtspflege gegenüber hilfsbedürftigen Patienten.

Die Gesellschaft hat den Jahresabschluss entsprechend den Vorschriften des HGB aufgestellt. Ergänzend zu diesen Regelungen wurden die Vorschriften des GmbH- Gesetzes beachtet. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen denen des Vorjahres.

Bei der Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 HGB Abs. 1. Größenabhängige Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Zentrum für Nieren- und Hochdruckerkrankungen Münster-Hubert-Linckens GmbH ist ein Verbundunternehmen der St. Franziskus-Gruppe, in der alle Gesellschaften zusammengefasst sind, an denen die St. Franziskus-Stiftung, Münster, mittelbar oder unmittelbar die Mehrheit der Anteile hält. Diese Unternehmen werden im vorliegenden Abschluss als verbundene Unternehmen ausgewiesen.

2. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten abzüglich der bisher aufgelaufenen und im Geschäftsjahr planmäßig fortgeführten Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen erfolgen nach Maßgabe der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear. Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer beträgt für entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte, sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 10 Jahre.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffung- bzw. Herstellungskosten abzüglich der bisher aufgelaufenen und im Geschäftsjahr planmäßig fortgeführten Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen erfolgen nach Maßgabe der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear. Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer beträgt für andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung zwischen 5 und 15 Jahren.

Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis € 250,00 netto werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe als Aufwand behandelt. Geringwertige Anlagegüter von € 250,00 bis € 800,00 netto werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Als gezeichnetes Kapital ist das Stammkapital der Gesellschaft ausgewiesen. Es ist in voller Höhe eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens und der Abschreibungen ist im Brutto- Anlagenspiegel dargestellt.

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten in Höhe von T€ 250 Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (Vorjahr T€ 314). Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen mit T€ 7 (Vorjahr T€ 68) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und mit T€ 250 (Vorjahr T€ 250) sonstige Verbindlichkeiten.

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

In den Umsatzerlösen sind periodenfremde Erträge in Höhe von T€ 11 (Vorjahr T€ 6) enthalten.

5. Sonstige Angaben

5.1 Geschäftsführung

•	Frau Annika Wolter, Regionalgeschäftsführerin der St. Franziskus-Hospital GmbH
•	Herr Tim Richwien, Geschäftsführer der Herz-Jesu-Krankenhaus Hiltrup GmbH (bis 22.02.2024)

Bezüglich der Angaben der Vergütung der Geschäftsführung wurden die Ausnahmeregelungen des § 286 Abs. 4 HGB angewendet.

5.2 Arbeitnehmer

Im Jahr 2023 waren durchschnittlich 43 Mitarbeiter (Kopfzahl), Vorjahr 48 Mitarbeiter, beschäftigt.

5.3 Konzernzugehörigkeit

Mutterunternehmen im Sinne des § 285 Nr. 14 HGB ist die St. Franziskus-Stiftung, Münster.

Münster, den 27. Mai 2024

Annika Wolter