Brockhaus Private Equity GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

	Gesamtjahr/Stand Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1218,00	524,00
II. Sachanlagen	151748,00	172048,02
III. Finanzanlagen	52700,00	52700,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	305019,61	54005,72
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	379791,10	912976,51
C. Rechnungsabgrenzungsposten	7319,93	9899,51
Summe Aktiva	897796,64	1202153,76

PASSIVA

	Gesamtjahr/Stand Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	50000,00	50000,00
II. Gewinnrücklagen	5000,00	5000,00
III. Bilanzgewinn	184439,28	97049,99
B. Rückstellungen	300439,64	316568,76
C. Verbindlichkeiten	357917,72	733535,01
Summe Passiva	897796,64	1202153,76

ANHANG

für das Geschäftsjahr 2010

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Brockhaus Private Equity GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2010 wurde unter Anwendung der Vorschriften des HGB und des GmbHG sowie unter Beachtung des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die erstmalige Anwendung der Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes im Jahresabschluss 2010 hat nicht zu einer Änderung der Eröffnungsbilanz (Vorjahreszahlen) geführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Die Gesellschaft ist gemäß § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Auf die Erstellung eines Lageberichtes wurde gemäß § 264 Abs. 1 S. 4 HGB verzichtet.

Das Sachanlagevermögen und die immateriellen Vermögensgegenstände sind mit Anschaffungskosten unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen, welche linear bzw. degressiv angesetzt wurden, bewertet.

Die Abschreibungen richten sich nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer.

Die Finanzanlagen des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Geringwertigen Anlagegüter mit einem Wert bis zu EUR 150 sind gemäß § 6 (2) S. 1 EStG im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben worden.

Für Zugänge mit einem Wert größer EUR 150 bis EUR 1.000 wurde zum jeweiligen Bilanzstichtag ein Sammelposten gebildet, der gem. § 6 (2a) EStG über 5 Jahre linear abgeschrieben wird.

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert ausgewiesen.

Der Rechnungsabgrenzungsposten stellt Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag dar.

Im Eigenkapital wird das Gezeichnete Kapital ausgewiesen, das in voller Höhe eingezahlt ist.

Ferner werden Gewinnrücklage und Bilanzgewinn ausgewiesen.

Die Steuerrückstellungen und Sonstigen Rückstellungen sind mit dem Betrag ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme bewertet.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Zur Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens verweisen wir auf den in Anlagen Seite 3 beigefügten Anlagespiegel.

Finanzanlagen

Die Anteile an verbundenen Unternehmen betreffen Anteile an der Brockhaus Private Equity II Verwaltungs GmbH und an der Eagle Fonds II Verwaltungs- und Treuhand GmbH, beide Frankfurt am Main.

Die Beteiligungen betreffen Anteile an der Brockhaus Private Equity II GmbH & Co. KG, sowie an der Aetas Aurea GmbH & Co.KG, beide Frankfurt am Main.

Die Brockhaus Private Equity GmbH hält 100% der Anteile an der Brockhaus Private Equity II Verwaltungs GmbH, Frankfurt am Main.

Das Stammkapital beträgt TEUR 25, für 2010 wurde ein Jahresfehlbetrag von TEUR 1 ausgewiesen.

Die Brockhaus Private Equity GmbH hält 100% der Anteile an der Eagle Fonds II Verwaltungs- und Treuhand GmbH.

Das Stammkapital beträgt TEUR 25, in 2010 wurde ein Jahresfehlbetrag von TEUR 2 ausgewiesen.

Mit Vertrag vom 28. Dezember 2006 wurde die Brockhaus Private Equity II GmbH & Co. KG gegründet.

Die Brockhaus Private Equity GmbH hat als Geschäftsführende Kommanditistin eine Hafteinlage von EUR 100 gezeichnet.

Mit Vertrag vom 28. Dezember 2006 wurde die Aetas Aurea GmbH & Co. KG gegründet.

Die Brockhaus Private Equity GmbH hat als Geschäftsführende Kommanditistin eine Hafteinlage von EUR 100 gezeichnet.

Brockhaus Private Equity GmbH, Frankfurt am Main

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2010

			ANSCHAFFUNGS- UND HERSTELLUNGSKOSTEN
			01.01.2010	Zugänge
			EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
		1. EDV-Software	8.141,27	1.285,20
		2. Logo	2.868,35	0,00
			11.009,62	1.285,20
II.	Sachanlagen
		Andere Anlagen, Betriebs- und
		Geschäftsausstattung	299.884,42	17.205,26
III.	Finanzanlagen
		Anteile an verbundenen Unternehmen	52.500,00	0,00
		Beteiligungen	200,00	0,00
			52.700,00	0,00
			363.594,04	18.490,46

			ANSCHAFFUNGS- UND HERSTELLUNGSKOSTEN
				31.12.2010
				EUR
A. Anlagevermögen
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
		1. EDV-Software		9.426,47
		2. Logo		2.868,35
				12.294,82
II.	Sachanlagen
		Andere Anlagen, Betriebs- und
		Geschäftsausstattung		317.089,68
III.	Finanzanlagen
		Anteile an verbundenen Unternehmen		52.500,00
		Beteiligungen		200,00
				52.700,00
				382.084,50

			AUFGELAUFENE ABSCHREIBUNGEN
			01.01.2010	Zuführungen
			EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
		1. EDV-Software	7.617,27	591,20
		2. Logo	2.868,35	0,00
			10.485,62	591,20
II.	Sachanlagen
		Andere Anlagen, Betriebs- und
		Geschäftsausstattung	127.836,40	37.505,28
III.	Finanzanlagen
		Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
		Beteiligungen	0,00	0,00
			0,00	0,00
			138.322,02	38.096,48

			AUFGELAUFENE ABSCHREIBUNGEN
				Abgang
				EUR
A. Anlagevermögen
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
		1. EDV-Software		0,00
		2. Logo		0,00
				0,00
II.	Sachanlagen
		Andere Anlagen, Betriebs- und
		Geschäftsausstattung		0,00
III.	Finanzanlagen
		Anteile an verbundenen Unternehmen		0,00
		Beteiligungen		0,00
				0,00
				0,00

			AUFGELAUFENE ABSCHREIBUNGEN	BUCHWERTE
			31.12.2010	31.12.2010
			EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
		1. EDV-Software	8.208,47	1.218,00
		2. Logo	2.868,35	0,00
			11.076,82	1.218,00
II.	Sachanlagen
		Andere Anlagen, Betriebs- und
		Geschäftsausstattung	165.341,68	151.748,00
III.	Finanzanlagen
		Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	52.500,00
		Beteiligungen	0,00	200,00
			0,00	52.700,00
			176.418,50	205.666,00

			BUCHWERTE
				31.12.2009
				EUR
A. Anlagevermögen
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
		1. EDV-Software		524,00
		2. Logo		0,00
				524,00
II.	Sachanlagen
		Andere Anlagen, Betriebs- und
		Geschäftsausstattung		172.048,02
III.	Finanzanlagen
		Anteile an verbundenen Unternehmen		52.500,00
		Beteiligungen		200,00
				52.700,00
				225.272,02

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben mit Ausnahme der Kautionen wie im Vorjahr eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen im Wesentlichen geleistete Kautionen (TEUR 26), Forderungen gegen Gesellschafter (TEUR 21) und Umsatzsteuerforderungen (TEUR 5).

Rückstellungen

Wesentliche Bestandteile der Rückstellungen stellen Rückstellungen für weiterzureichende Serviceeinnahmen/Erträge (TEUR 190), ausstehender Urlaub (TEUR 33), Gratifikationen (TEUR 30), Aufbewahrungspflichten (TEUR 23), ausstehende Rechnungen (TEUR 16), sowie Steuern (TEUR 5) dar.

Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt unverändert TEUR 50 und ist voll eingezahlt.

Die in Vorjahren eingestellte gesetzliche Rücklage in Höhe von TEUR 5 wird seit dem Formwechsel der Gesellschaft in 2005 unter der Position andere Gewinnrücklagen ausgewiesen.

Sonstige Angaben

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr neben den Geschäftsführern durchschnittlich 6 Arbeitnehmer beschäftigt.

Mitglieder der Geschäftsführung

Herr Marco Brockhaus (Diplom-Kaufmann), Königstein

Herr Uwe Steinbacher (Diplom-Ökonom), Glashütten

Herr Jan-Daniel Neumann (Diplom-Kaufmann), Frankfurt am Main.

Auf die Angabe der Geschäftsführerbezüge nach § 285 Abs. 9a) und b) HGB wird nach § 288 HGB verzichtet.

Gesellschaften, deren unbeschränkt haftende Gesellschafterin die Brockhaus Private Equity GmbH im Kalenderjahr 2010 war:

Brockhaus Private Equity Geschäftsführungs GmbH & Co. KG, Frankfurt am Main.

Die Brockhaus Private Equity GmbH ist bei folgenden Gesellschaften zur geschäftsführenden Kommanditistin bestellt worden:

§ Brockhaus Private Equity II GmbH & Co. KG, Frankfurt am Main (HRA 43268)

§ Aetas Aurea GmbH & Co. KG, Frankfurt am Main (HRA 43425)

Bei der Brockhaus Private Equity II GmbH & Co. KG und der Aetas Aurea GmbH & Co.KG wurde eine Hafteinlage in Höhe von jeweils EUR 100 geleistet.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

In Bezug auf die sonstigen finanziellen Verpflichtungen wurde von der Vereinfachungs-regelung nach § 288 HGB in Verbindung mit § 285 Nr. 3 HGB Gebrauch gemacht.

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB liegen nicht vor.

Gewinnverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Frankfurt am Main, den 10. Juni 2011

gez. Marco Brockhaus, gez. Jan-Daniel Neumann

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 20.06.2011