SODECIA Safety & Mobility International GmbH (vormals: SODECIA Powertrain Europe GmbH)

Attendorn (vormals: Burgwedel)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva

	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	92.733.461,86	99.302.739,86
I. Sachanlagen	5.221,00	9.399,00
II. Finanzanlagen	92.728.240,86	99.293.340,86
B. Umlaufvermögen	13.111.020,43	16.219.047,01
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	12.501.480,02	15.389.970,49
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	609.540,41	829.076,52
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.731,93	3.599,85
Aktiva	105.847.214,22	115.525.386,72
Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	82.034.384,97	93.242.195,64
I. Gezeichnetes Kapital	74.742.650,00	74.742.650,00
II. Kapitalrücklage	0,00	9.570.000,00
III. Gewinnrücklagen	189.465,00	189.465,00
IV. Gewinn-/Verlustvortrag		422.260,67
V. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		8.317.819,97
VI. Bilanzgewinn	7.102.269,97
davon Gewinnvortrag	422.260,67
B. Rückstellungen	382.944,81	298.674,80
C. Verbindlichkeiten	23.429.884,44	21.984.516,28
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	23.429.884,44	22.570.669,51
Passiva	105.847.214,22	115.525.386,72

Anhang

SODECIA Powertrain Europe GmbH, Attendorn

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020

A. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Die SODECIA Safety & Mobility International GmbH hat ihren Sitz in Attendorn und wird seit dem 10. März 2022 beim Amtsgericht Siegen unter HRB 13043 geführt. Die Gesellschafterversammlung hat mit Beschluss vom 28. Februar 2022 die Sitzverlegung von Burgwedel (bisher Amtsgericht Hannover HRB 217684) nach Attendorn beschlossen. Die Sitzverlegung wurde am 10. März 2022 in das Handelsregister eingetragen. Zuvor hat die Gesellschafterversammlung mit Beschluss vom 10. Dezember 2021 die Umfirmierung von SODECIA Powertrain Europe GmbH zu SODECIA Safety & Mobility International GmbH beschlossen. Die Umfirmierung wurde am 27. Dezember 2021 in das Handelsregister eingetragen.

Die dem Jahresabschluss 2020 zugrundeliegenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 238 bis 283 HGB) und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes.

Die Fristigkeitsvermerke zu den Forderungen (§ 268 Abs. 4 HGB) und den Verbindlichkeiten (§ 268 Abs. 5 HGB) sowie die Vermerke nach § 42 Abs. 3 GmbHG wurden zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit in den Anhang aufgenommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gewählt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und hat größenabhängige Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch genommen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgte unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit nach § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rückstellungen, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rückstellungen sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände wurden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).

Bei der Aufstellung der Bilanz wurde folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethode angewandt.

AKTIVA

Anlagevermögen

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen grundsätzlich nach der linearen Methode pro rata temporis auf der jeweils voraussichtlichen Nutzungsdauer. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis € 800,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Bis 2019 wurde für abnutzbare, bewegliche Wirtschaftsgüter ein jahresbezogener Sammelposten gebildet, wenn die Anschaffungskosten für das einzelne Wirtschaftsgut 250 € aber nicht 1.000 € übersteigen. Dieser Sammelposten wird linear über 5 Jahre abgeschrieben.

Die Finanzanlagen sind grundsätzlich mit den Anschaffungskosten bewertet.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Erkennbare Einzelrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Das Guthaben bei Kreditinstituten wird zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Latente Steuern

Latente Steuern werden aufgrund der Anwendung der größenabhängigen Befreiungsvorschrift des § 274a Nr.4 HGB nicht gebildet.

PASSIVA

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen werden nach Maßgabe des § 253 HGB ermittelt, berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gemäß § 253 Abs. 1 HGB notwendig sind. Beträgt ihre Restlaufzeit mehr als ein Jahr, werden die Rückstellungen mit einem der jeweiligen Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Die Bewertung der Rückstellung für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen beruht auf versicherungsmathematischen Grundsätzen unter Anwendung der "Projected Unit Credit" Methode.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von 10.005 T€ (Vorjahr: 13.149 T€). Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Es bestehen keine Forderungen gegenüber Gesellschaftern.

Eigenkapital

Die Darstellung des Eigenkapitals erfolgt gem. § 272 HGB unter Berücksichtigung der Satzung. Die Bilanz wurde unter Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Von den Geellschaftern wurde eine Ausschüttung des Jahresergebnisses aus dem Gewinnvortrag in Höhe von 8.317.819,97 € an die Alleingesellschafterin beschlossen. Des Weiteren wurde eine vollständige Auflösung der Kapitalrücklage in Höhe von 9.570.000,00 € von den Gesellschaftern beschlossen. Für das laufende Jahr ist eine Vorabausschüttung in Höhe von 2.200.000 € erfolgt.

Rückstellungen

Die Pensionsrückstellung wurde auf Grundlage von versicherungsmathematischen Berechnungen auf Basis der "Richttafeln 2018 G" von Klaus Heubeck mit einem Rechnungszinsfuß von 2,3 % p.a. sowie mit einem Rententrend von 1,5 % p.a. und 0,00 % Fluktuationswahrscheinlichkeit ermittelt.

Aus der Abzinsung der Pensionsrückstellungen mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen 10 statt 7 Jahre resultiert ein Unterschiedsbetrag in Höhe von 15,5 T€. Dieser Betrag ist nach Maßgabe des § 253 Abs. 6 HGB grundsätzlich für Ausschüttungen gesperrt.

Die Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Personalkosten für nicht genommenen Urlaub der Arbeitnehmer. Weiterhin wurden für die Aufwendungen aus noch ausstehenden Rechnungen, für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen 2020 sowie für die Jahresabschlussprüfung Rückstellungen gebildet.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 23.193T€ (Vorjahr: 22.499 T€).

Die Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 1.233 T€ (Vorjahr: 6.047 T€).

D. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen in geschäftsüblichem Umfang.

Belegschaft

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr durchschnittlich 11 Arbeitnehmer (Vorjahr: 11 Arbeitnehmer).

Geschäftsführung

Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr 2020 bzw. bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses 2020:

- Frau Marta do Céu Morais Cláudio, Vila Nova de Gaia/ Portugal

- Herr André Manuel Dias Freitas, Maia/ Portugal, CFO (bis 13. Januar 2021)

- Herr Hans Schlickum, Krefeld, COO (bis 05. Juni 2020)

- Herr Francisco Lima da Cruz, Porto/ Portugal, CFO (seit 13. Januar 2021 bis 1. Februar 2022)

- Herr Rui de Lemos Monteiro, Porto/ Portugal (seit 1. Februar 2022)

- Herr Jorge Melo Ribeiro, Braga/ Portugal (seit 1. Februar 2022)

- Herr Georg Veh, Wittlich (seit 1. Februar 2022)

- Frau Ana Paula Pereira Pinto, Leça da Palmeira/ Portugal (seit 1. Februar 2022)

Mutterunternehmen

Die SODECIA Powertrain Europe GmbH gehört zum Konzern der Sodecia - Participacoes Sociais SGPS S.A., Maia, Portugal, die für den kleinsten und größten Kreis einen befreienden Konzernabschluss und Konzernlagebericht nach den Vorschriften der International Financial Reporting Standards (IFRS) gemäß § 291 HGB aufstellt, der im Bundesanzeiger veröffentlicht wird.

Nachtragsbericht

Die SODECIA Safety & Mobility International GmbH ist als Führungsholding im Automotive Bereich wesentlich von der Coronakrise betroffen. Die Ausbreitung des Coronavirus (SARS-CoV-2) führt zu erheblichen Umsatzeinbrüchen bei den Tochtergesellschaften, die sich negativ auf die Ertragslage der Gesellschaft im laufenden Geschäftsjahr durch verminderte Dividendenausschüttungen bzw. eine erhöhte Verlustausgleichsverpflichtung gegenüber der SODECIA Powertrain Oelsnitz GmbH (mit Beschluss vom 16.02.2022 zu SODECIA Safety & Mobility Oelsnitz GmbH umfirmiert) (Organgesellschaft) auswirken. Forderungsausfälle sind bisher nicht festzustellen und werden derzeit nicht erwartet. Die Liquidität des Unternehmens ist aktuell gesichert. Die Gesellschaft nimmt Unterstützungsleistungen, die von der Bundesregierung verabschiedet worden sind, teilweise in Anspruch. Die wirtschaftliche Situation der wesentlichen Beteiligungsunternehmen wird entsprechend bewertet. Es bestehen zum Erstellungszeitpunk keine Risiken, die das Unternehmen in seinem Fortbestand gefährden.

Sonstige Berichtsbestandteile

Attendorn, den 22.10. 2022

gez. Marta do Céu Morais Cláudio

gez. Rui de Lemos Monteiro

gez. Jorge Melo Ribeiro

gez. Georg Veh

gez. Ana Paula Pereira Pinto

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 30.11.2022 festgestellt.