HRG Hotel Holdings GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31.12.2021

HRG Hotel Holdings GmbH Betreiben von Hotels, Berlin

AKTIVA

	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
1. Beteiligungen		1,00	1,00
Summe Anlagevermögen		1,00	1,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	54.483.765,49		71.746.660,91
2. sonstige Vermögensgegenstände	911,62		0,00
		54.484.677,11	71.746.660,91
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		6.685,77	30.706,15
Summe Umlaufvermögen		54.491.362,88	71.777.367,06
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		12.033.012,20	11.951.961,05
		66.524.376,08	83.729.329,11
PASSIVA
	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage		2.736.282,66	2.736.282,66
III. Verlustvortrag		14.713.243,71	2.356.176,05
IV. Jahresfehlbetrag		81.051,15	12.357.067,66
nicht gedeckter Fehlbetrag		12.033.012,20	11.951.961,05
Summe Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		2.636,80	1.802,50
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00		1.582,02
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (EUR 1.582,02)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	66.512.976,98		83.725.737,67
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 66.512.976,98 (EUR 83.725.737,67)
3. sonstige Verbindlichkeiten	8.762,30		206,92
- davon aus Steuern EUR 206,92 (EUR 206,92)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 8.762,30 (EUR 206,92)
		66.521.739,28	83.727.526,61
		66.524.376,08	83.729.329,11

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2021 bis 31.12.2021

HRG Hotel Holdings GmbH Betreiben von Hotels, Berlin

	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
1. sonstige betriebliche Erträge	1.807,50	0,00
2. sonstige betriebliche Aufwendungen	12.909,64	4.381.136,59
3. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	119.119,26	138.818,01
- davon aus verbundenen Unternehmen EUR 119.119,26 (EUR 138.818,01)
4. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens	0,00	7.899.999,00
- davon außerplanmäßige Abschreibungen auf Finanzanlagen EUR 0,00 (EUR 7.899.999,00)
5. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	189.068,27	214.750,08
- davon an verbundene Unternehmen EUR 139.253,99 (EUR 155.022,74)
6. Ergebnis nach Steuern	81.051,15-	12.357.067,66-
7. Jahresfehlbetrag	81.051,15	12.357.067,66

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

A. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 der HRG Hotel Holdings GmbH, Berlin, wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne des § 267a HGB und hat freiwillig einen Anhang aufgestellt. Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg unter der Nummer 169178-B eingetragen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Gesellschaft konnte in 2020 durch die mit der COVID-19 Pandemie einhergehenden Reisebeschränkungen den Geschäftsbetrieb nur eingeschränkt betreiben. Diese Einschränkungen wurden teilweise im Geschäftsjahr 2021 fortgesetzt. Trotz einer gewissen Steigerung des Geschäfts unterlag das Reisegeschäft insbesondere aufgrund unterschiedlicher und wechselnder Reisebeschränkungen dauerhaften Einschränkungen.

Die durch die Corona Pandemie ausgelöste Unsicherheit wird die Gesellschaft in den kommenden Geschäftsjahren treffen und den Geschäftsverlauf beeinflussen. Die Genauigkeit und Zuverlässigkeit der Finanzplanung kann beeinträchtigt sein, weil der Einfluss neuer Lockdowns oder möglicherweise geändertes Verbraucherverhalten schwer zu quantifizieren sind. Zudem lässt sich der Einfluss der allgegenwärtigen Unklarheit über den Impffortschritt und die Ausbreitung möglicher Mutationen des Virus nicht verlässlich schätzen.

Aufgrund der anhaltenden Pandemie in 2021 mit den negativen Auswirkungen für unser Hotelgeschäft rechnen wir auch in 2022 und auch 2023 weiterhin mit negativen Auswirkungen auf unsere Ertragslage.

Unsere Gesellschaft ist als Muttergesellschaft finanziell, organisatorisch und wirtschaftlich zusammen mit ihren Töchtern in das Reporting des Gesamtkonzerns der HRG Hotel Holdings GmbH, Berlin, eingebunden. Die Geschäftsführung ist bei der Aufstellung des Jahresabschlusses vom Grundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ("Going concern") ausgegangen. Die nachfolgenden Aussagen zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit betreffen den HRG Hotel Holdings GmbH Konzern inklusive der einbezogenen Tochtergesellschaften und gelten somit auch für die Fortführung der Unternehmenstätigkeit der HRG Hotel Holdings GmbH.

Die Geschäftsführung der HRG Hotel Holdings GmbH hat im September 2022 letztmals für die operativen inländischen Tochtergesellschaften die Umsatz- und Ergebnisplanung für 2023 und 2024 aktualisiert. Hieraus ergibt sich, dass die HRG Hotel Holdings GmbH und ihre Tochtergesellschaften bei Einhaltung der Planungsprämissen auch in der Zukunft zur Begleichung ihrer Verbindlichkeiten in der Lage sein werden. Wesentliche Prämissen der Umsatz- und Ergebnisplanungen sind moderate Steigerungen bei den Umsatzerlösen bei gleichzeitig stabiler Kostenstruktur, Inanspruchnahme von Corona-Beihilfen sowie Stundungsvereinbarungen mit unseren Verpächtern und ggf. anderen Gläubigern. Aufgrund dieser Planung rechnen wir mit positiven Cashflows, die in vorgesehener Höhe zur Begleichung der Verbindlichkeiten ausreichen werden. Sollten die Planumsatzerlöse nicht erreicht oder wesentlich verfehlt werden, weil die erwarteten Auslastungen in unseren Hotels nicht eintreten, besteht das bestandsgefährdende Risiko, dass der Geschäftsbetrieb nicht aufrechterhalten werden kann, wenn es nicht gelingt, die dann eintretenden Verluste durch externe Finanzierungen auszugleichen. Bei einer wesentlichen Verfehlung der Planumsätze sind die HRG Hotel Holdings GmbH und die Konzerngesellschaften wegen drohender Illiquidität in ihrem Fortbestand bedroht. Insofern besteht im Zusammenhang mit diesen Ereignissen und Umständen eine wesentliche Unsicherheit bezüglich der Fortführung der Geschäftstätigkeit.

B. Ausweis-, Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Soweit nicht gesondert erläutert, werden die nachfolgend dargestellten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungs-/Herstellungskosten angesetzt. Bei voraussichtlich dauernden Wertminderungen werden die Finanzanlagen auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Soweit erforderlich, werden die in den Forderungen liegenden Risiken durch Bildung von Einzel- und Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.

Die liquiden Mittel sind zu Nennwerten bilanziert.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung für erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz gemäß § 253 Abs. 2 HGB abgezinst.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Alle Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen ausschließlich sonstige Forderungen.

2. Eigenkapital

Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2021 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 12.033 aus. Der Fehlbetrag resultiert insbesondere aus Abschreibungen auf Anteile an verbundenen Unternehmen und Wertberichtigungen auf Forderungen. Es wird ein positiver Cashflow erwartet.

Zur Beseitigung der bilanziellen Überschuldung hat die HR Zweite Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin, einen Rangrücktritt ihrer Forderungen gegenüber den übrigen Gläubigern erklärt.

3. Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind unbesichert.

D. Sonstige Angaben

1. Geschäftsführung

Zum Geschäftsführer ist Herr Ruslan Husry bestellt.

2. Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt im Geschäftsjahr keinen Mitarbeiter.

Berlin, den 1. März 2023

Ruslan Husry