TOKO Reinigungs- und Dienstleistungs-GmbH

Bitterfeld-Wolfen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		163.159,00		250.482,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2,00		13.890,00
II. Sachanlagen	163.157,00		236.592,00
B. Umlaufvermögen		2.289.471,10		1.847.518,58
I. Vorräte	20.950,00		21.770,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	615.768,51		401.378,46
III. Wertpapiere	1.165.672,70		1.159.513,83
IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	487.079,89		264.856,29
C. Rechnungsabgrenzungsposten		3.475,88		2.955,97
Summe Aktiva		2.456.105,98		2.100.956,55

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		1.110.026,73		852.494,20
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59		25.564,59
II. Bilanzgewinn	1.084.462,14		826.929,61
B. Rückstellungen		1.057.129,03		969.429,90
C. Verbindlichkeiten		158.722,22		144.747,45
D. Rechnungsabgrenzungsposten		130.228,00		134.285,00
Summe Passiva		2.456.105,98		2.100.956,55

ANHANG

1 Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31.12.2020 der TOKO Reinigungs- und Dienstleistungs-GmbH, Liebigstraße 7, 06766 Bitterfeld-Wolfen (Amtsgericht Stendal, HRB 13880) wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie der Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

2 Grundlagen der Rechnungslegung

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266 HGB gegliedert. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Angabenerleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Die Gesellschaft hat von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB Gebrauch gemacht und auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet.

3 Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Die zu Anschaffungskosten aktivierten immateriellen Vermögensgegenstände werden linear pro rata temporis über die voraussichtliche Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben.

Der aktivierte Firmenwert wurde entsprechend seiner geschätzten Nutzungsdauer von drei Jahren abgeschrieben. Der Buchwert beträgt 1,00 EUR.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger Abschreibungen, angesetzt. Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Geringwertige bewegliche Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungspreis bis zu EUR 800,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren erfolgt zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und -preisminderungen bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert.

Von dem Wahlrecht zur Aktivierung von Fremdkapitalzinsen nach § 255 Abs. 3 HGB als Herstellungskosten wird kein Gebrauch gemacht.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt. Erkennbaren Einzelrisiken ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen, dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen worden.

Wertpapiere des Umlaufvermögens sind zu Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren Börsenkurs am Abschlussstichtag bewertet.

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, sind unter dem Rechnungsabgrenzungsposten aktiv abgegrenzt.

Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

4 Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

―	Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahrs im Anlagenspiegel dargestellt.

―	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände betragen 615,7 TEUR.

―	Eigenkapital

Das Stammkapital von 50.000,00 DM (25.564,59 EUR) ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Im Posten Bilanzgewinn ist ein Gewinnvortrag von 826.929,61 EUR enthalten.

―	Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen werden mit dem versicherungsmathematischen Teilwertverfahren bewertet. Die Bewertung der Pensionsrückstellung erfolgte mit dem 10-Jahresdurchschnittssatz gemäß § 253 (2) S.1 HGB. Der Unterschiedsbetrag zum bisherigen 7-Jahresdurchschnittszinssatz gemäß § 253 (6) S. 1 HGB beträgt 103.987,47 EUR. In Höhe dieses Unterschiedsbetrages besteht eine Ausschüttungssperre gemäß § 253 (6) S. 2 HGB.

―	Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im wesentlichen Jahresabschluss- und Steuererklärungskosten, Archivierungskosten sowie übrige Rückstellungen.

―	Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	Stand 31.12.2020	Restlaufzeit bis 1 Jahr	Restlaufzeit über 1 Jahr	Restlaufzeit über 5 Jahre
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten	158,7	158,7	0,0	0,0

―	Passive Latente Steuern

Die latenten Steuern ergeben sich aus dem erheblichen Unterschiedsbetrag der Bewertung der Pensionsrückstellung nach Steuer- und Handelsrecht.

―	Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB haben zum Bilanzstichtag nicht bestanden.

5 Sonstige Angaben

―	Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei

Herrn Thomas Konietzko

Herrn Jan Riediger

Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

Bitterfeld-Wolfen, den 21. Dezember 2021

gez. Thomas Konietzko

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 21. Dezember 2021