CREDA - Das creative Dach GmbH

Holzwickede

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	29.291,50	41.262,50
I. Sachanlagen	19.291,50	31.262,50
II. Finanzanlagen	10.000,00	10.000,00
B. Umlaufvermögen	1.044.057,50	1.080.159,83
I. Vorräte	670.241,19	636.708,49
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	347.191,60	394.139,27
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	26.624,71	49.312,07
C. Rechnungsabgrenzungsposten	71.360,34	66.388,82
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	511.371,06	560.434,38
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.656.080,40	1.748.245,53

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	585.434,38	756.260,03
III. Jahresüberschuss	49.063,32	170.825,65
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	511.371,06	560.434,38
B. Rückstellungen	44.961,33	46.272,68
C. Verbindlichkeiten	1.611.119,07	1.701.972,85
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.656.080,40	1.748.245,53

Anhang

Angaben zum Unternehmen

Name laut Registergericht: CREDA - Das creative Dach GmbH

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Hamm

Registergerichts Nummer: 7477

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den §§ 242 ff. und den §§ 264 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB) und den Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) sowie den einschlägigen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Angabenerleichterungen der §§ 274a und 288 HGB in Anspruch.

Die Gesellschaft hat von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB Gebrauch gemacht und auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger Abschreibungen, angesetzt.Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Geringwertige bewegliche Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungspreis bis zu € 410,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.

Die die Beteiligungen des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten einschließlich aktivierungspflichtigerAnschaffungsnebenkosten bewertet.

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren erfolgt zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und -preisminderungen bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert.

Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse werden zu Herstellungskosten bewertet. Diese umfassen neben den Material- und den Fertigungseinzelkosten auch angemessene Teile der Material- und Fertigungsgemeinkosten sowie den anteiligen Werteverzehr des Anlagevermögens.

Allen erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlich langer Lagerdauer, geminderter Verwertbarkeit und niedrigeren Wiederbeschaffungskosten ergeben, wird bei der Bewertung Rechnung getragen. Wegen mangelnder Gängigkeit und minderer Beschaffenheit werden Bewertungsabschläge vorgenommen.

Von dem Wahlrecht zur Aktivierung von Fremdkapitalzinsen nach § 255 Abs. 3 HGB als Herstellungskosten wird kein Gebrauch gemacht.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt. Erkennbaren Einzelrisiken ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen, dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen worden.

Unverzinsliche Forderungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr werden abgezinst.

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, sind unter dem Rechnungsabgrenzungsposten aktiv abgegrenzt.

Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahrs im Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) dargestellt.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegen- stände	166.119,68 € 181.071,92 €	33.790,84 € 172.202,41 €	177.152,66 € 216.986,61 €	35.470,58 € 155.311,27 €

Eigenkapital

Das Stammkapital von € 26.000,00 ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 5 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 5 Jahr
Verbindlichkeiten	1.611.119,07 €	824.941,21 €	1.701.972,85 €	842.441,21 €

Forderungen (+) / Verbindlichkeiten(-) gegenüber Mitglieder der Geschäftsführung (GF), Gesellschaftern (GS) sowie verbundenen Unternehmen (VU), die in den o.g. Forderungen und Verbindlichkeiten enthalten sind.

Name, Vorname	Betrag 01.01. d.J.	Betrag 31.12.d.J.	Zinssatz %
Jänsch, Dirk (GS/GF)	- 215.368,26 €	-215.368,26 €	8 %
Jänsch, Dirk (GS/GF)	+ 59.656,85 €	+ 63.193,11 €	6 %
Schröer, Thomas (GS/GF)	- 215.368,26 €	- 215.68,26 €	8 %
Schröer, Thomas (GS/GF)	+ 93.993,65 €	+ 104.548,53 €	6%

Die Gesellschafter Dirk Jänsch und Thomas Schröer haben für die Tilgung, Zinsen und Kosten der o. a. Darlehen den Rangrücktritt erklärt.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Mitglieder der Geschäftsführung

Name, Vorname	Beruf
Jänsch, Dirk	Geschäftsführer
Schröer, Thomas	Geschäftsführer

Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor, d. h. der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

Holzwickede, 10.10.2017

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Dirk Jänsch

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.10.2017 festgestellt.