Giannis Beta 5 GmbH (vormals: Mähren Berlininvest Vendetta GmbH)

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

Aktiva

	31.12.2016	31.12.2015
	€	€
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	15.350.809,06	15.430.157,16
2. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	410.232,78	0,00
	15.761.041,84	15.430.157,16
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Unfertige Leistungen	176.915,05	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	631,13	12.445,68
2. Sonstige Vermögensgegenstände	14.744,65	0,00
	15.375,78	12.445,68
III. Guthaben bei Kreditinstituten	21.039,98	0,00
	213.330,81	12.445,68
C. Rechnungsabgrenzungsposten	34.000,00	38.250,00
D. Nicht durch Eingenkapital gedeckter Fehlbetrag	378.898,00	80.078,22
	16.387.270,65	15.560.931,06

Passiva

	31.12.2016	31.12.2015
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	-105.078,22	-1.328,20
III. Jahresfehlbetrag	-298.819,78	-103.750,02
IV. Nicht durch Eingenkapital gedeckter Fehlbetrag	378.898,00	80.078,22
	0,00	0,00
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	33.095,50	0,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	7.166.459,81	7.364.697,80
2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	225.442,60	0,00
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	13.629,76	18.507,88
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	8.916.698,99	8.159.547,87
5. Sonstige Verbindlichkeiten	31.193,19	6.636,51
(davon aus Steuern € 893,54; Vorjahr € 0,00)	16.353.424,35	15.549.390,06
D. Rechnungsabgrenzungsposten	750,80	11.541,00
	16.387.270,65	15.560.931,06

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit
vom 1. Januar bis 31. Dezember 2016

	2016	2015
	€	€
1. Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung	535.816,93	648.242,00
2. Erhöhung des Bestands an unfertigen Leistungen	176.915,05	0,00
3. Sonstige betriebliche Erträge	15.067,76	217,37
4. Aufwendungen für Hausbewirtschaftung	248.164,89	270.759,97
5. Abschreibungen auf Sachanlagen	275.208,93	205.341,66
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	236.703,56	99.797,36
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	301,43	0,00
(davon aus verbundenen Unternehmen € 301,43; Vorjahr € 0,00)
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	266.843,57	176.310,40
(davon an verbundene Unternehmen € 124.331,89; Vorjahr € 66.982,65)
9. Ergebnis nach Steuern	-298.819,78	-103.750,02
10. Jahresfehlbetrag	-298.819,78	-103.750,02

Anhang 2016

Allgemeines

Die Giannis Beta 5 GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Berlin, Charlottenburg (HRB Reg.Nr. 162506). Die Giannis Beta 5 GmbH, Berlin (vormals: Mähren Berlininvest Vendetta GmbH, Berlin) ist eine Kleinstkapitalgesellschaft gemäß § 267a Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss wurde nach dem Handelsgesetzbuch sowie dem GmbH-Gesetz in Euro nach den Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Von den größenabhängigen Erleichterungen nach den §§ 264 Abs. 1 Satz 3, 274a, 288 und 326 HGB wird bei der Aufstellung und Offenlegung des Jahresabschlusses Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss wurde in Anlehnung an die Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen aufgestellt.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Aufgrund der Änderung des Handelsgesetzbuches durch das Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) wurde die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung angepasst.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet und um planmäßige und ggf. außerplanmäßige Abschreibungen vermindert. Die Vermögensgegenstände wurden entsprechend der Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Zugänge werden zeitanteilig abgeschrieben.

Die Vorräte beinhalten noch nicht abgerechnete Leistungen aus der Betriebskostenabrechnung. Die Bewertung erfolgte zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Wertabschlägen für Leerstand.

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie Bankguthaben erfolgt zum Nennwert unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben.

Mietkautionen werden nicht im eigenen Vermögen gehalten, sondern auf einem insolvenzgesicherten Konto bei der Hamburger Sparkasse AG verwaltet. Die Mietkautionen sind daher nicht dem Vermögen der Gesellschaft zuzurechnen. Aus diesem Grund sind weder Vermögensgegenstände noch Verpflichtungen aus Mietkautionen bilanziert. Sie betragen zum 31. Dezember 2016 TEUR 76.

Das voll eingezahlte gezeichnete Kapital beträgt Euro 25.000 und wird zum Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten und werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Aufgrund von Vereinbarungen mit dem vorherigen Verwalter werden die Betriebskostenabrechnungen bis einschließlich 2015 nicht durch die Gesellschaft durchgeführt. Demzufolge werden zum 31. Dezember 2015 diesbezüglich weder unfertige Leistungen noch erhaltene Anzahlungen ausgewiesen. Die Salden dieser Posten zum 31. Dezember 2016 betreffen ausschließlich das Jahr 2016.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren aus Lieferungen und Leistungen.

Es bestehen keine Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten in Höhe von TEUR 8.026 Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Giannis Beta Limited, Nicosia/Zypern und in Höhe von TEUR 473 Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Torpet Sweden Limited, Nicosia/Zypern. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus Lieferungen und Leistungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben in Höhe von TEUR 195 (Vorjahr TEUR 199) eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr, in Höhe von TEUR 6.971 (Vorjahr TEUR 7.166) eine Restlaufzeit von mehr als ein Jahr und in Höhe von TEUR 6.148 (Vorjahr TEUR 6.148) eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in voller Höhe durch Grundpfandrechte besichert.

Alle anderen Verbindlichkeiten sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Sonstiges

1. Mutterunternehmen

Die Giannis Beta Ltd., Nicosia/Zypern, ist zu 94.9 % an der Gesellschaft beteiligt. Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Giannis Beta Ltd., die den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der Giannis Beta Ltd. ist am Sitz des Unternehmens Angelou Terzaki Straße 50, 2402 Engomi, Nicosia erhältlich.

2. Mitglieder der Unternehmensorgane

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr:

Herr Matthias Naterski, Barsbüttel, Regionalleiter Asset Management, Transaction and Valuation (seit 11.6.2016)

Herr Ralf Spann, Berlin, Regionalleiter Asset Management, Transaction and Valuation (bis 10.6.2016)

Die Geschäftsführer erhalten für ihre Tätigkeit keine Bezüge von der Gesellschaft.

3. Arbeitnehmer

Im Berichtsjahr waren keine Arbeitnehmer beschäftigt.

4. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag von TEUR 299 auf neue Rechnung vorzutragen.

5. Ereignisse nach dem Stichtag (Nachtragsbericht)

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind, liegen nicht vor.

Berlin, den 28. April 2017

Geschäftsführung
Matthias Naterski

Der Jahresabschluss zum 31.12.2016 wurde am 28.09.2017 festgestellt.

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