Hendus GmbH

Castrop-Rauxel

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

BILANZ zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		1.845,00	3.630,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		14.054,00	15.580,50
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		51.787,43	4.920.352,47
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	5.757,51		7.860,55
2. sonstige Vermögensgegenstände	8.473,36	14.230,87	12.942,27
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 0,00 (Euro 10.440,00)
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		217.657,72	74.661,48
C. Rechnungsabgrenzungsposten		3.413,71	6.586,41
		302.988,73	5.041.613,68
PASSIVA
	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59	25.564,59
II. Verlustvortrag		- 7.287,73	14.471,08
III. Jahresüberschuss		85.154,26	- 21.758,81
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	40.255,87		0,00
2. sonstige Rückstellungen	10.734,98	50.990,85	4.500,00
C. Verbindlichkeiten
1. Anleihen	0,00		47.120,96
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00		4.864.390,77
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 0,00 (Euro 338,35)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren Euro 0,00 (Euro 4.864.052,42)
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	42.605,32		6.801,95
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 42.605,32 (Euro 6.801,95)
4. sonstige Verbindlichkeiten	105.961,44	148.566,76	100.523,14
- davon gegenüber Gesellschaftern Euro 38.475,42 (Euro 37.468,36)
- davon aus Steuern Euro 1.644,52 (Euro 0,00)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit Euro 1.223,59 (Euro 932,58)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 42.979,36 (Euro 37.951,57)
		302.988,73	5.041.613,68

22.04.08

ANHANG zum 31. Dezember 2006

Gliederung

I

Bericht zum gesamten Jahresabschluss

II

Berichte zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

1.

Formale Darstellung

2.

Materieller Inhalt

3.

Spezielle Berichte zu den einzelnen Bilanzpositionen

3.1.	Anlagevermögen
3.2.	Umlaufvermögen
3.3.	Rechnungsabgrenzungsposten
3.4.	Passiva

4.

Spezielle Berichte zur einzelnen Positionen der Gewinn- und Verlustrechnung

41.	Erträge
42.	Aufwendungen

III

Sonstige Angaben

1.	Angaben zu den Geschäftsführern
2.	Aufstellung des Anteilsbesitzes
3.	Ertragsteueraufteilung
4.	Ergebnisverwendung

I Bericht zum gesamten Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss vermittelt ein Bild der tatsächlichen Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Hendus GmbH.

II Berichte zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

1. Formale Darstellung

Bei der formalen Darstellung wurde von dem durch den Gesetzgeber vorgegebenen Schema nicht abgewichen.

2. Materieller Inhalt

Auch bei den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurde von den gesetzlichen und anerkannten Regeln nicht abgewichen.

3. Spezielle Berichte zu den einzelnen Positionen

3.1. Anlagevermögen

Bezüglich des Anlagevermögens wird auf den Anlagespiegel verwiesen. Zu der Bewertungsmethode ist zu bemerken, daß die historischen Anschaffungskosten vermindert um die linearen bzw. degressiven Abschreibungsbeträge nach § 7 EStG angesetzt wurden. Die geringwertigen Wirtschaftsgüter wurden in voller Höhe als Aufwand behandelt (§ 6 Abs. 2 EStG).

3.2. Umlaufvermögen

Bei der Bewertung des Umlaufvermögen wurde das Niederstwertprinzip beachtet. Forderungen sind mit dem Rückzahlungswert, Barbestände und Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nominalwert bewertet.

3.3. Rechnungsabgrenzungsposten

Es handelt sich um vorausbezahlte betriebliche Kosten für Versicherungen, Beiträge und Kosten für Abonnements und Wartungsverträge.

3.4. Passiva

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungswert bewertet. Hierin ist ein Betrag von 38.475,42 € als Verbindlichkeit an Gesellschafter enthalten. Es handelt sich um das Gesellschafterverrechnungskonto von Lothar Hendus. Feste Rückzahlungsvereinbarungen bestehen nicht. Diese Verbindlichkeit wird mit 6% p. a. verzinst. Rückstellungen wurden nach vernünftigen kaufmännischen Beurteilungen gebildet.

4. Gewinn- und Verlustrechnung

Die Bewertung der Positionen ergibt sich entweder aus dem Mittelzu- und -abfluß oder durch die korrespondierende Anwendung der für die Bilanz geltenden Grundsätze.

4.1. Erträge

In den betriebstypischen Erlösen sind Erlöse aus vereinnahmten Mieten in Höhe von 558.258,25 € enthalten.

Daneben ist der Erlös von 5.313.000,00 € für den Verkauf des Objekts Löwenstraße gesondert ausgewiesen.

4.2. Aufwendungen

Sämtliche Aufwendungen halten sich im üblichen Rahmen und bedürfen daher keiner weiteren Erläuterung.

III Sonstige Angaben

1. Angaben zu den Geschäftsführern

Als Geschäftsführer ist bestellt:

Herr Diplom-Kaufmann Lothar Hendus, Brucknerstraße 20, 44575 Castrop-Rauxel

2. Aufstellung des Anteilsbesitzes

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 25.564,59 €. Es wird allein von Herrn Lothar Hendus getragen.

3. Ertragsteueraufteilung

Die Ertragsteuern in Höhe von 40.176,64 € entfallen mit 100,31 % auf das Ergebnis aus der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit und - 0,31 % auf das außerordentliche Ergebnis.

4. Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss wird zunächst mit dem Gewinnvortrag verrechnet. Der verbleibende Betrag wird auf neue Rechnung vorgetragen.

22.04.08