AZ-Argos 88 Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Amtsgericht München, HRB 271242

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

	31.12.2023	31.12.2023	31.12.2022
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Finanzanlagen		137.053.138,10	84.485.589,12
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	924.371,01		5.553.361,09
davon gegen verbundene Unternehmen EUR 924.371,01 (Vj.: EUR 5.553.361,09)
davon gegen Gesellschafter EUR 924.371,01 (Vj.: EUR 69.365,80)
II. Guthaben bei Kreditinstituten	7.504,64	931.875,65	8.104,28
		137.985.013,75	90.047.054,49

Passiva

	31.12.2023	31.12.2023	31.12.2022
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	137.500.000,00		90.000.000,00
III. Verlustvortrag	-11.166,89		-11.166,89
IV. Jahresüberschuss	11.166,89	137.525.000,00	0,00
B. Rückstellungen		48.927,31	0,00
C. Verbindlichkeiten		411.086,44	33.221,38
davon gegenüber verbundenen Unternehmen EUR 411.086,44 (Vj.: EUR 33.221,38)
davon gegenüber Gesellschafter EUR 411.086,44 (Vj.: EUR 33.221,38)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 411.086,44 (Vj.: EUR 33.221,38)
		137.985.013,75	90.047.054,49

Festgestellt am 12.03.2024

Anhang

Maßgebliche Rechtsvorschriften

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Bei der Erstellung der Bilanz und des Anhangs wurden größenabhängige Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 288 Abs. 1 HGB in Anspruch genommen.

Gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB wurde auf eine Aufstellung des Lageberichts verzichtet.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten einschließlich der Anschaffungsnebenkosten und abzüglich Abschreibungen für voraussichtlich dauernde Wertminderung gemäß § 253 Absatz 3 Satz 5 HGB bilanziert. Sofern sich in einem späteren Jahr herausstellt, dass die Gründe für die außerplanmäßige Abschreibung nicht mehr bestehen, wird der Betrag dieser Abschreibung gemäß § 253 Absatz 5 HGB wieder zugeschrieben.

Forderungen und Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nominalwert bilanziert.

Rückstellungen werden mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Grundsätzlich werden alle Geschäftsvorgänge in der Originalwährung erfasst und zum jeweiligen Tageskurs (Devisenkassamittelkurs) in Euro umgerechnet. Am Abschlussstichtag werden die auf fremde Währung lautenden Forderungen und Verbindlichkeiten mit dem Devisenkassamittelkurs umgerechnet und nach den handelsrechtlichen Regeln zur Währungsumrechnung angesetzt. Bei Restlaufzeiten von einem Jahr oder weniger werden die Gewinne und Verluste aus der Umrechnung gemäß § 256a HGB erfolgswirksam erfasst.

Im Geschäftsjahr wurden außerplanmäßige Abschreibungen auf das Finanzanlagevermögen in Höhe von 156.431,62 EUR (Vj.: 146.092,21 EUR) vorgenommen.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Am Abschlussstichtag bestehen offene Finanzierungszusagen in Höhe von 97.337.499 EUR. (Vj.: 94.447.543 EUR)

Konzernzugehörigkeit

Die Allianz SE, München, als Mutterunternehmen der Gesellschaft i.S.d. § 290 HGB stellt einen Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen auf.

München, den 11.03.2024

Die Geschäftsführung