BerlinPrime Property 12 GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen		2.081.471,03		2.037.750,51
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		49.966,98		49.269,54
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		370,07		4.518,05
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		166.497,65		24.379,50
C. Rechnungsabgrenzungsposten		419,99		417,67
Summe Aktiva		2.298.725,72		2.116.335,27

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.002,00		25.002,00
II. Kapitalrücklage		1.239.600,00		989.100,00
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		-88.771,51		-49.217,62
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		-42.240,45		-39.553,89
B. Rückstellungen		13.612,60		11.676,85
C. Verbindlichkeiten		1.145.697,21		1.176.086,40
D. Rechnungsabgrenzungsposten		5.825,87		3.241,53
Summe Passiva		2.298.725,72		2.116.335,27

ANHANG

1. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS UND ZU DEN BILANZIERUNGS‑ UND BEWERTUNGSMETHODEN

Allgemeine Angaben und Bilanzierungsmethoden

Die Gesellschaft erfüllt die Größenkriterien einer kleinen Kapitalgesellschaft. Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung nach den Vorschriften der §§ 242 bis 256 und §§ 264 bis 288 HGB sowie den Sondervorschriften des GmbH‑Gesetzes und der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen aufgestellt.

Die Gewinn‑ und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Allen erkennbaren Risiken, die sich aus den Leerständen in den jeweiligen Objekten ergeben und somit bei der Abrechnung der unfertigen Leistungen (Betriebskosten) nicht auf die Mieter umlegbar sind, wurde durch Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt.

Sie sind innerhalb eines Jahres fällig. Bei den Forderungen werden erkennbare Risiken durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Im Geschäftsjahr verausgabte Beträge, die Aufwand für einen bestimmten Zeitraum in folgenden Geschäftjahren darstellen, wurden aktivisch abgegrenzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Im Geschäftsjahr vereinnahmte Beträge, die Ertrag für einen bestimmten Zeitraum in folgenden Geschäftjahren darstellen, wurden passivisch abgegrenzt.

2. ERLÄUTERUNGEN ZU DEN POSTEN DER BILANZ

Anlagevermögen

Die Aufgliederung der Anlageposten und ihre Entwicklung im Geschäftsjahr 2011 ist auf Seite 5 dargestellt.

Da die Immobilien sowohl Wohn‑ als auch Geschäftsbauten betreffen, wurden die Anlageposten zusammengefasst und die Bezeichnung entsprechend angepasst.

Verbindlichkeiten

Die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten nach Restlaufzeiten ergibt sich aus nachstehender Übersicht:

	31.12.2011	bis zu einem Jahr Restlaufzeit	zwischen einem und fünf Jahren Restlaufzeit	mehr als fünf Jahre Restlaufzeit
	EUR	EUR	EUR	EUR
	________________	________________	________________	________________
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.089.391,61	41.424,00	1.047.967,61	0,00
Erhaltene Anzahlungen	42.181,32	42.181,32	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Vermietung	1.299,28	1.299,28	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	12.825,00	12.825,00	0,00	0,00
	1.145.697,21	97.729,60	1.047.967,61	0,00

Sicherheiten für die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen wie folgt:

· brieflose Grundschuld über EUR 1,2 Mio.

· Abtretung der Rechte und Ansprüche bestehender und zukünftiger Mietforderungen.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse bestehen nicht.

3. ERGÄNZENDE ANGABEN

Geschäftsführung und Vertretung

Mitglieder der Geschäftsführung waren im Geschäftsjahr 2011:

· Joaquin Ibanez Rodriguez De Torres, Kaufmann, Madrid, Spanien

· Gonzalo Ibanez Rodriguez De Torres, Kaufmann, Madrid, Spanien

Die Geschäftsführer haben die Befugnis, die Gesellschaft jeweils allein zu vertreten. Sie sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Prokurist war im Geschäftsjahr 2011:

Jürgen Terschluse, Kaufmann, Berlin

Berlin, 10. Dezember 2012

Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 21.01.2013