KK3 Dienstleistungsunternehmung Weimar GmbH

Weimar

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

Bilanz für Offenlegungszwecke

AKTIVA

	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	5.499,00	3.038,00
II. Sachanlagen	87.836,00	102.964,00
III. Finanzanlagen	34.481,28	64.917,69
Summe Anlagevermögen	127.816,28	170.919,69
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	4.477,92	4.226,33
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	419.619,07	382.474,68
III. Wertpapiere	162.118,85	162.037,32
IV. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	404.790,91	373.321,51
Summe Umlaufvermögen	991.006,75	922.059,84
C. Rechnungsabgrenzungsposten	8.505,93	11.162,18
D. Bilanzsumme	1.127.328,96	1.104.141,71

PASSIVA

	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Bilanzgewinn	131.989,47	139.143,14
Summe Eigenkapital	157.554,06	164.707,73
B. Rückstellungen	484.136,51	398.411,34
C. Verbindlichkeiten	485.638,39	541.022,64
D. Bilanzsumme	1.127.328,96	1.104.141,71

Anhang für Offenlegungszwecke

Anhang 2010

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft wurde gemäß Gründungsurkunde des Notars Klaus-Dietmar Schmidt, Weimar, am 08. Januar 1992 errichtet.

Die Gesellschaft gilt gemäß § 267 Abs. 1 HGB als kleine Kapitalgesellschaft.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Durchbrechung der Darstellungs- und Methodenstetigkeit aufgrund erstmaliger Anwendung des BilMoG

Zum 01. Januar 2010 wurde der Jahresabschluss auf die neuen Vorschriften des BilMoG angepasst. Daher konnte der Grundsatz der Ansatz-, Bewertungs- und Ausweisstetigkeit nicht vollständig angewandt werden (Art. 67 Abs. 8 S. 1 HGB).

Anpassung Vorjahresangaben wegen Erstanwendung BilMoG

Aufgrund der erstmaligen Anwendung des BilMoG sind die Werte der Pensionsrückstellungen, der Archivierungsrückstellung sowie die Werte der Rückstellungen für Abschlusskosten nicht mehr vergleichbar. Die Vorjahreswerte wurden jedoch nicht neu berechnet und angepasst (Art. 67 Abs. 8 S. 2).

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Verbindlichkeiten, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Die Posten der Aktiva sind nicht mit Posten der Passiva und Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet.

Bewertungsmethoden

Die Bewertungsmethoden entsprechen den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung.

Im Jahresabschluss ausgewiesene Schuld- und Vermögensgegenstände wurden zum Abschlussstichtag einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Gewinne sind nur berücksichtigt, soweit sie am Abschlussstichtag realisiert sind.

Auf Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, bei abnutzbaren Vermögensgegenständen vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Die Zugänge werden entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer linear oder degressiv abgeschrieben. Die Abschreibungsdauern und -arten für die Vermögensgegenstände, die sich vor der Erstanwendung des BilMoG im Anlagevermögen befunden haben, werden fortgeführt.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bzw. mit den niedrigeren beizulegenden Werten am Abschlussstichtag angesetzt.

Bei der Bewertung wird das strenge Niederstwertprinzip beachtet.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Wertpapiere sind grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird dem allgemeinen Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung angemessen Rechnung getragen.

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Schätzung ermittelt und berücksichtigen alle bis zum Abschlussstichtag entstandenen und bis zur Bilanzerstellung erkennbaren Risiken und Verpflichtungen. Die Dotierung erfolgte mit dem vorsichtig geschätzten Erfüllungsbetrag.

Die Verbindlichkeiten wurden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Eigenkapital

gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt DM 50.000,00 und wurde bislang noch nicht auf EUR umgestellt. Es ist vollständig eingezahlt.

Bilanzgewinn

Im Bilanzgewinn ist ein Gewinnvortrag in Höhe von EUR 139.143,14 enthalten.

Rückstellungen

Pensionsrückstellungen

Die Gesellschaft hat zur Berechnung der Pensionsrückstellungen die Projected Unit Credit Method gewählt. Als Rechnungszins wurden 5,15 % angesetzt, als Sterbetafeln kamen die Richttafeln 2005 G von Klaus Heubeck zum Ansatz. Als Einkommenstrend wurden 1,00 %, als Inflationstrend 0,00 % und als Rententrend ebenfalls 2,00 % angesetzt.

Der aufgrund des Wahlrechts gem. Art. 67 Abs. 1 EGHGB zur ratierlichen Ansammlung des sich aufgrund der Erstanwendung des BilMoG ergebende Fehlbetrag beläuft sich auf EUR 103.294,00. Die Gesellschaft hat das Wahlrecht nicht in Anspruch genommen.

Die von der Gesellschaft gebildeten Altersteilzeitrückstellungen mit einem Erfüllungsbetrag von EUR 421.943,00 wurden mit dem zuzuordnenden Planvermögen verrechnet. Die Anschaffungskosten dieses Planvermögens betrugen EUR 32.000,00.

sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betragen EUR 93.821,51.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert. Davon sind EUR 318.513,48 innerhalb eines Jahres fällig.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind periodenfremde Erträge in Höhe von EUR 3.503,11 (Vj. TEUR 1) enthalten.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von EUR 279,58 (Vj. TEUR 4) enthalten.

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag belasten in voller Höhe das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.

Die außerordentlichen Aufwendungen entfallen auf die Zuführung zu den Pensionsrückstellungen im Rahmen der Erstanwendung des BilMoG in Höhe von EUR 103.294,00.

Soweit einzelne Posten einen Betrag enthalten, der für die Vermittlung eines den tatsächlichen Verhältnissen entsprechenden Bildes nicht erheblich ist, wurden diese zusammengefasst.

Sonstige Pflichtangaben

Geschäftsführung

Die Gesellschaft wurde im abgelaufenen Geschäftsjahr 2010 durch den alleinigen Geschäftsführer vertreten:

Andreas Lemser, Gebäudereinigungsmeister, Apolda

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und von den Vorschriften des § 181 BGB befreit.

Angaben gem. 42 Abs. 3 GmbHG

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen EUR 123.084,00 (Vorjahr: TEUR 123).

Weimar, den 24. November 2011

gez. Andreas Lemser

Geschäftsführer

Feststellung des Jahresabschlusses

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte durch die Hauptversammlung am 09. Dezember 2011.