ATLAS SICHERHEITSDIENST GmbH

Königstein im Taunus

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

Aktivseite

	31.12.2021 EUR	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		27.325,00	29.681,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	116.620,55		86.439,23
2. sonstige Vermögensgegenstände	26.428,72	143.049,27	25.455,11
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in EUR: 11.083,28 (11.083,28)
II. Wertpapiere
1. sonstige Wertpapiere		111.137,03	38.205,31
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		293.213,54	320.793,59
SUMME AKTIVA		574.724,84	500.574,24
Passivseite
	31.12.2021 EUR	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.600,00		25.600,00
eigene Anteile	-18.406,51		-18.406,51
eingefordertes Kapital		7.193,49	7.193,49
II. Gewinnrücklagen
1. andere Gewinnrücklagen	18.406,51	18.406,51	18.406,51
III. Gewinnvortrag		88.188,13	49.378,18
IV. Jahresüberschuss		30.428,41	38.809,95
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	328.089,00		291.564,00
2. Steuerrückstellungen	22.940,00		15.112,37
3. sonstige Rückstellungen	15.815,00	366.844,00	15.800,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	14.680,66		17.679,06
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR: 14.680,66 (17.679,06)
2. sonstige Verbindlichkeiten - davon aus Steuern in EUR: 12.745,79 (7.123,43)	48.983,64	63.664,30	46.630,68
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit in EUR: 2.236,83 (8.544,91)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR: 48.983,64 (47.029,96)
SUMME PASSIVA		574.724,84	500.574,24

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

Allgemeine Angaben

Die ATLAS SICHERHEITSDIENST GmbH hat ihren Sitz in Königstein im Taunus und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Königstein (Reg. Nr. HRB 7103).

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt und den Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG).

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang (einschließlich Anlagespiegel). Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, sind einzelne Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung zusammengefasst und daher in diesem Anhang gesondert aufgegliedert und erläutert.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung/Erläuterungen zur Bilanz und GuV

Die zu Anschaffungskosten aktivierten immateriellen Vermögensgegenstände werden linear pro rata temporis über die voraussichtliche Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger Abschreibungen, angesetzt. Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Geringwertige bewegliche Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungspreis bis zu € 800,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.

Rückdeckungsversicherungen werden mit dem geschäftsplanmäßigen Deckungskapital bewertet sofern keine Verrechnung mit ausschließlich der Erfüllung von Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen oder vergleichbaren langfristig fälligen Verpflichtungen vorzunehmen ist.

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren erfolgt zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und -preisminderungen bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt. Erkennbaren Einzelrisiken ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen, dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen worden.

Unverzinsliche Forderungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr werden abgezinst.

Wertpapiere des Umlaufvermögens sind zu Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren Börsenkurs am Abschlussstichtag bewertet.

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, sind unter dem Rechnungsabgrenzungsposten aktiv abgegrenzt.

Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Sachanlagen

Zur Entwicklung der immateriellen Vermögensgegenstände sowie der Sach- und Finanzanlagen wird auf den Anlagespiegel verwiesen.

Umlaufvermögen

Die Forderungen aus Lieferungen und sind durch eine Offene-Posten-Liste nachgewiesen.

Wertpapiere des Umlaufvermögens werden zu Anschaffungskosten bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert zum Bilanzstichtag angesetzt.

Zur Abdeckung der Pensionszusage hat die Gesellschaft bei der Karlsruher Lebensversicherungs-AG einen Lebensversicherungsvertrag abgeschlossen. Nach dem Versicherungsschein vom 22.3.2001 und dem Nachtrag vom 11.7.2002 beginnt die Lebensversicherung am 1.1.2001 und läuft bis zum 1.1.2033. Gemäß Schreiben der Karlsruher Lebensversicherungs-AG vom 18.12.2022 wurde sie mit Wirkung vom 1.5.2002 in eine beitragsfreie Versicherung umgewandelt.

Eigenkapital

Das Stammkapital von € 25.600,00 ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

In der Gesellschafterversammlung am 22.5.2000 hat die ATLAS Sicherheitsdienst GmbH an ihren Geschäftsführer eine Pensionszusage erteilt. Mit Gesellschafterbeschluss vom 31.12.2010 wurde die Pensionszusage auf den erdienten teil reduziert. Mit gleichem Datum hat der Gesellschafter-Geschäftsführer auf den noch nicht erdienten Teil verzichtet.

Der steuerliche Pensionsanspruch zum 31.12.2021 wurde vom Wirtschaftsmathematischen Institut Mensch & Kuhnert GmbH ermittelt.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Verpflichtungen zur Erstellung der Steuererklärungen und des Jahresabschlusses sowie Urlaubsverpflichtungen.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten liegen unter 1. Jahr.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern von € 12.350,93 ausgewiesen.

Sonstige Angaben

Arbeitnehmer

Am Bilanzstichtag waren im Unternehmen durchschnittlich 13 Mitarbeiter beschäftigt.

Nachtragsbericht

Nach Abschluss des Geschäftsjahres 31.12.2021 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

Organe

Die Geschäftsführung erfolgt durch Oliver Peter Lerch.