CMB Collegium Medicum Berlin GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

Bilanz

Aktiva
	31.12.2013 EUR	31.12.2012 EUR
A. Anlagevermögen	55,00	471,00
I. Sachanlagen	55,00	471,00
B. Umlaufvermögen	47.585,16	10.787,08
I. Vorräte	4.166,66	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	4.310,62	5.640,01
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	39.107,88	5.147,07
C. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.765,20	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	49.405,36	11.258,08

Passiva
	31.12.2013 EUR	31.12.2012 EUR
A. Eigenkapital	0,00	1.205,70
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	20.000,00	20.000,00
III. Verlustvortrag	43.794,30	52.359,43
IV. Jahresfehlbetrag	2.970,90	-8.565,13
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.765,20	0,00
B. Rückstellungen	2.387,60	2.000,00
C. Verbindlichkeiten	47.017,76	8.052,38
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	16.893,22	8.052,38
Bilanzsumme, Summe Passiva	49.405,36	11.258,08

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und der Satzung aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Für die Aufstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB angewendet.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung wurde unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer vermindert. Der Anlagenspiegel ist als Anlage 7 beigefügt. Zusätzlich ist dem Anlagenspiegel ein Einzelnachweis über die Entwicklung des Anlagevermögens als Anlage 8 beigefügt.

Die unfertigen Leistungen sind in Höhe der bereits im Geschäftsjahr entstandenen Aufwendungen bewertet.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert bilanziert. Pauschalwertberichtigungen erfolgten nicht.

Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgt zum Nennwert.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag und haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert und haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.


III. Erläuterungen zur Bilanz

Die in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände betreffen ausschließlich den laufenden Geschäftsverkehr.

Das Stammkapital ist zum Stichtag voll eingezahlt.

Der Jahresfehlbetrag von 2.970,90 € wird mit dem Verlustvortag zum 31. Dezember 2012 in Höhe von 43.794,30. € auf neue Rechnung vorgetragen.

Die Steuerrückstellung enthält die Umsatzsteuer der am Bilanzstichtag noch offenen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen aus steuerpflichtigen Umsätzen.

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von 2.000,00 € enthalten die Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen für 2013.

Hinsichtlich der Ergebnisverwendung wird auf das Gesellschafterversammlungsprotokoll verwiesen.

In den sonstigen Verbindlichkeiten ist ein Darlehen der Mediosamanagement GmbH enthalten, welches eine Restlaufzeit am Bilanzstichtag von noch einem Jahr hat.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Körperschaftsteuer und der Solidaritätszuschlag betragen für das Geschäftsjahr 2013. Insgesamt 0,00 €. Die Gewerbesteuer beträgt für das Geschäftsjahr 0,00 €.


V. Sonstige Angaben

Die Geschäftsführung und Vertretung der CMB Collegium Medicum Berlin GmbH hat sich in 2013 gemäß den Angaben unter den rechtlichen Verhältnissen (Geschäftsführung) verändert. Geschäftsführer waren bis zum ist 27.03.2013 Frau Melanie Klotz, Frau Mi-Young Miehler und Herr Manfred Schneider. Ab dem 27.03.2013 bis zum 18.08.2014 war Herr Dr. Jens Bäumer zum Geschäftsführer bestellt. Seit dem 18.08.2014 werden die Geschäfte von Frau Dr. Martina Ulrich geführt.

Berlin,

Frau Dr. Ulrich,Geschäftsführerin

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.