Parkresidenz Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH

Olpe

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023

AKTIVA

	31.12.2023		31.12.2022
	EUR		EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
Sachanlagen		22.648.523,61	22.814.628,18
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte	68.401,85		72.264,98
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	339.950,75		234.083,01
III. Guthaben bei Kreditinstituten	925.861,31		1.758.740,44
		1.334.213,91	2.065.088,43
		23.982.737,52	24.879.716,61
Treuhandvermögen		EUR 707.940,15	(Vj: EUR 704.762,00)

PASSIVA

	31.12.2023		31.12.2022
	EUR		EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	1.037.500,00		1.037.500,00
III. Gewinvortrag	0,00		3.737.521,47
IV. Jahresüberschuss	0,00		153.781,56
V. Bilanzgewinn	3.921.089,70		4.953.803,03
		4.983.589,70
B. RÜCKSTELLUNGEN		30.125,47	44.716,81
C. VERBINDLICHKEITEN		18.881.760,17	19.881.196,77
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		87.262,18	0,00
		23.982.737,52	24.879.716,61
Treuhandvermögen		EUR 707.940,15	(Vj: EUR 704.762,00)

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Angaben

Die Parkresidenz Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH, Olpe hat ihren Sitz in Olpe und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Siegen (HRB 10821).

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2023 wurde - wie im Vorjahr - nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des HGB aufgestellt. Die ergänzenden Bestimmungen des GmbH-Gesetzes wurden beachtet. Weiterhin ist die "Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen" i. d. F. vom 14. Juni 2023 für Wohnungsunternehmen, die Aktiengesellschaften, Kommanditgesellschaften auf Aktien, Gesellschaften mit beschränkter Haftung oder eingetragene Genossenschaften zu beachten.

Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden beibehalten; bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) beibehalten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt - wie im Vorjahr - im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 Abs. 1 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die in § 274a HGB und § 288 HGB in Verbindung mit § 267 Abs. 1 HGB vorgesehenen Erleichterungsmöglichkeiten für den Umfang der Darstellungen im Anhang wurden teilweise in Anspruch genommen.

2. Angaben zur Bilanz

2.1 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen der Vorjahre und die Abschreibungen des Berichtsjahres, bewertet.

Die Abschreibung des unbeweglichen Sachanlagevermögens erfolgt linear. Sie bemisst sich bei Geschäftsbauten nach einer Nutzungsdauer von 50 Jahren.

Bei den Vorräten handelt es sich um Betriebskosten, die am Bilanzstichtag noch nicht abgerechnet sind. Die Bewertung erfolgt in Höhe der auf die Mieter umlegbaren Aufwendungen für Betriebskosten.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sowie Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert, ggf. vermindert um Einzelwertberichtigungen, bilanziert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung bekannt gewordenen Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind in Höhe des Betrages angesetzt worden, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung dem notwendigen Erfüllungsbetrag entspricht.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

2.2 Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus der Anlage zu diesem Anhang.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen EUR 17.392,00 (Vorjahr: EUR 21.450,00) für die Erstellung und Prüfung des Jahresabschlusses 2023 und die Erstellung der Steuererklärungen 2022 und 2023 sowie EUR 12.633,47 (Vorjahr: EUR 23.166,81) für ausstehende Rechnungen.

Verbindlichkeitenspiegel

(Vorjahr)

		Davon mit einer Restlaufzeit von
	Insgesamt	bis zu einem Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten aus	15.073,34	15.073,34	0,00	0,00
Lieferungen und Leistungen	(41.261,34)	(41.261,34)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber	5.143,97	5.143,97	0,00	0,00
verbundenen Unternehmen	(5.143,97)	(5.143,97)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeit gegenüber	18.861.542,86	107.442,87	0,00	18.754.099,99
Gesellschaftern	(19.819.791,46)	(0,00)	(0,00)	(19.819.791,46)
Sonstige Verbindlichkeiten	0,00	0,00	0,00	0,00
	(15.000,00)	(15.000,00)	(0,00)	(0,00)
	18.881.760,17	127.660,18	0,00	18.754.099,99

Treuhandvermögen

Die innerhalb der Guthaben bei Kreditinstituten und der Sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesenen Kautionen von Mietern werden unter der Bilanz ausgewiesen und betragen EUR 707.940,15 (Vorjahr: EUR 704.762,00).

3. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Die Geschäftsführer sind gemeinschaftlich zur Vertretung berechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Auf die Angabe der Geschäftsführerbezüge wird im Hinblick auf § 288 Abs. 1 HGB verzichtet. Die Geschäftsführung erhielt keine Kredite.

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer mehr.

Olpe, den 16. Februar 2024

Parkresidenz Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH, Olpe

Anika Bornschein

Oliver Lenhardt

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte am: 9. September 2024