ODIN Aktiengesellschaft

Rostock

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		2.149.254,51		2.195.270,79
I. Sachanlagen	0,00		0,00
II. Finanzanlagen	2.149.254,51		2.195.270,79
B. Umlaufvermögen		2.058.106,97		2.612.879,79
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke	5.522,13		5.522,13
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.052.568,68		2.607.341,50
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	16,16		16,16
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		7.408,11
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		4.318.568,79		4.082.902,96
Summe Aktiva		8.525.930,27		8.898.461,65
Passiva
	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		0,00		0,00
I. Gezeichnetes Kapital	2.500.000,00		2.500.000,00
II. Gewinnrücklagen	14.162,79		14.162,79
III. Verlustvortrag	-6.597.065,75		-6.398.879,14
IV. Jahresfehlbetrag	-235.665,83		-198.186,61
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	4.318.568,79		4.082.902,96
B. Rückstellungen		368.620,51		346.620,51
C. Verbindlichkeiten		8.157.309,76		8.551.841,14
Summe Passiva		8.525.930,27		8.898.461,65

ANHANG 1. Januar 2011 bis 31. Dezember 2011

A. Allgemeines

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Absätze 1 und 4 Satz 1 HGB. Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2011 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Mit Eintragung in das Handelsregister am 18. Januar 2000 war die Umwandlung der Gesellschaft in eine Aktiengesellschaft abgeschlossen.

Als Unternehmen für Planung und Konzeption von Kapitalanlagen, insbesondere Beteiligungsgesellschaften, erwirtschaftet die Gesellschaft aperiodische Umsätze.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Anlagevermögen

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen erfolgen im Berichtsjahr grundsätzlich linear entsprechend der steuerlich anerkannten betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Für Zugänge des beweglichen Anlagevermögens wird die Regelung über Geringwertige Wirtschaftsgüter des § 6 Abs. 2 EStG in der jeweils geltenden Form beachtet.

Finanzanlagen

Gegenstände des Finanzanlagevermögens werden grundsätzlich zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten und abzüglich Anschaffungskostenminderungen bewertet. Im Geschäftsjahr 2009 wurden Abwertungen auf den niederen Teilwert vorgenommen, der auch in 2011 Grundlage des Bilanzansatzes wurde.

Vorräte

Die Vorräte wurden zu den nachhaltig am Markt erzielbaren Preisen angesetzt, die sich aus den letzten Verkäufen errechneten.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel sind mit ihrem Nennbetrag angesetzt. Vorhersehbaren Ausfallrisiken wurde durch Wertberichtigung Rechnung getragen.

Rückstellungen

Die Rückstellungen sind für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung für notwendig erachtet wird.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag bilanziert.

C. Jahresabschlusserläuterungen

Bilanz

Anlagevermögen

Die Aufgliederung der in der Bilanz zusammengefassten Anlageposten und ihre Entwicklung ist im Anlagespiegel (siehe Anlage 3 Blatt 6) dargestellt.

Finanzanlagen

Die Gesellschaft ist an folgenden Unternehmen, die alle ihren Sitz in Rostock haben, beteiligt:

	Anteil %	Stammkapital T€	Eigenkapital zum 31.12.2011 T€	Ergebnis des Geschäftsjahres 2011 T€
BEMA Investitions- und Beteiligungsgesellschaft mbH Rostock	4,41	26	673	67
Hanse Yachthafen GmbH	94	50	- 1	852
Yachthafenresidenz Hohe Düne GmbH	100	25	-13.417	71

Die Bewertung der Beteiligungen wurde mit den Werten des Jahres 2010 fortgeführt.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Auf ausstehende Forderungen wurden Einzelwertberichtigungen in Höhe von T€ 317,1 vorgenommen. Für die nicht einzelwertberichtigten Forderungen ist eine Pauschalwertberichtigung von T€ 0,1 gebildet.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen die Yachthafenresidenz Hohe Düne GmbH, Rostock, mit T€ 2.000,0, die Hanse Yachthafen GmbH, Rostock, mit T€ 6,5 sowie die BEMA Investitions- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Rostock, mit T€ 7,9.

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände setzen sich zusammen aus Forderungen gegen das Finanzamt (T€ 29,5) und übrige Forderungen (T€ 2,5). Ein ausgereichtes Darlehen von T€ 14 wurde in voller Höhe einzelwertberichtigt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Bei den flüssigen Mitteln handelt es sich um den Kassenbestand.

Eigenkapital

Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt € 2.500.000,00. Ausgegeben wurden 2.500.000 Stückaktien. Das Grundkapital ist in voller Höhe eingezahlt.

Gewinnrücklagen

Die Gewinnrücklage wurde aus den Jahresüberschüssen der Vorjahre gemäß § 150 Abs. 2 AktG eingestellt. Sie beträgt zum Bilanzstichtag T€ 14,1.

Bilanzverlust

	31.12.2011 €	31.12.2010 €
Jahresfehlbetrag	-235.665,83	-198.186,61
Verlustvortrag	-6.597.065,74	-6.398.879,13
Bilanzverlust	-6.832.731,57	-6.597.065,74

Nicht durch eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

	31.12.2011 €	31.12.2010 €
Kapitalfehlbetrag	4.318.568,79	4.082.902,96

Rückstellungen

Bei den Rückstellungen handelt es sich um Steuerrückstellungen von T€ 305. Sie betreffen im Wesentlichen Risiken aus der laufenden Betriebsprüfung für die Jahre 2001 bis 2004.

Die sonstige Rückstellungen von T€ 63, die sich wie folgt zusammensetzen:

Art der Rückstellung für	Stand zum 01.01.2011 Euro	Auflösung 2011 Euro	Verbrauch 2011 Euro	Zuführung 2011 Euro	Stand zum 31.12.2011 Euro
Abschluss- und Prüfungskosten	15.000,00	0,00	0,00	15.000,00	30.000,00
Aufwand gem. § 249 Abs. 1 HGB	26.442,34	0,00	0,00	7.000,00	33.442,34
Summe	41.442,34	0,00	0,00	22.000,00	63.442,34

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	Euro 6.613.418,34
	(31.12.2010: Euro 6.667.870,41)

Zusammensetzung:	31.12.2011 Euro	31.12.2010 Euro
Ostseesparkasse 162003188 (Kontokorrentkonto)	28.421,60	82.873,67
Darlehen OSPA 200079280 (Laufzeit < 1 Jahr)	4.957.000,00	4.957.000,00
Darlehen OSPA 5500514360 (Laufzeit> 1 Jahr)	1.627.996,74	1.627.996,74
	6.613.418,34	6.667.870,41

Als Sicherheit für die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten dienen neben den von Herrn Per Harald Løkkevik gestellten Sicherheiten die notarielle Verpfändung der Geschäftsanteile an der Hanse Yachthafen GmbH und der Yachthafenresidenz Hohe Düne GmbH.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft hat aus dem Vorhaben und Erschließungsplan M5 Fuchsberg eine Bürgschaft über 50 T€ gegenüber der Gemeinde Mahlow bei Berlin.

Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse betreffen Mieterlöse und den Verkauf von Grundstücken.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten keine periodenfremden Erträge.

Zinsaufwendungen

Die Zinsaufwendungen enthalten Zinsen von verbundenen Unternehmen von T€ 62,7.

D. Sonstige Angaben

Im Berichtszeitraum wurde durch das Finanzamt Rostock eine Betriebsprüfung für die Geschäftsjahre 2001 - 2007 durchgeführt, die noch nicht abgeschlossen ist. Für eventuelle Nachforderungen wurde eine Rückstellung von T€ 250 eingestellt.

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 0 Arbeitnehmer beschäftigt.

Vorstand

Per Harald Løkkevik

Zum Bilanzstichtag bestanden gegen den Vorstand und den Aufsichtsratsmitgliedern keine Forderungen.

Aufsichtsrat

Im Berichtsjahr bestand der Aufsichtsrat der ODIN AG aus folgenden Mitgliedern:

Thomas Wulf, Geschäftsführer	Vorsitzender
Ute Mylord, Angestellte	Stellvertreterin
Silke Glomm, Geschäftsfüherin	Stellvertreterin

Rostock, 13. Juni 2012

Der Vorstand

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 11.09.2012

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