Servicegesellschaft der Wohnungsbaugesellschaft Königs Wusterhausen mbH

Königs Wusterhausen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2020 bis zum 30.09.2021

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2020 bis zum 30. September 2021

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Servicegesellschaft der Wohnungsbaugesellschaft Königs Wusterhausen mbH mit Sitz 15711 Königs Wusterhausen, Fontaneplatz 1 ist in das Handelsregister des Amtsgerichts Cottbus unter der Nummer HRB 9549 CB eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 30. September 2021 wurde nach den Vorschriften des HGB aufgestellt.

Die Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 und 275 HGB sowie den ergänzenden Vorschriften des § 42 GmbHG.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, die die nicht abzugsfähige Vorsteuer beinhalten, abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bilanziert.

Die Vorräte sind mit den gewogenen durchschnittlichen Anschaffungskosten, die die nicht abzugsfähige Vorsteuer beinhalten, und unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert abzüglich Einzel- wertberichtigungen angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert bewertet.

Die Rückstellungen sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelt und mit den Erfüllungs- beträgen bewertet. Rückstellungen mit einer Laufzeit über ein Jahr werden nach Maßgabe des § 253 Absatz 2 HGB abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagegitter dargestellt (siehe Anlage zum Anhang).

Vorräte

Die Vorräte betreffen Reparaturmaterialien.

Forderungen

Es bestehen Forderungen in Höhe von TEUR 11,3 (Vorjahr TEUR 11,9) mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr. Die übrigen Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Guthaben bei Kreditinstituten werden als täglich fällige Guthaben gehalten.

Kapitalrücklage

In die Kapitalrücklage sind die Einbringungswerte für die durch die Wohnungsbaugesellschaft Königs Wusterhausen mbH erbrachten Sacheinlagen eingestellt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden hauptsächlich gebildet für:

•	Ansprüche der Mitarbeiter auf Weihnachts- und Urlaubsgeld • mögliche Gewährleistungsverpflichtungen
•	Prüfungskosten
•	Mehrarbeit Handwerker
•	Tantieme
•	Beiträge für die Berufsgenossenschaft

Der Zinsaufwand aus der Aufzinsung der Archivierungsrückstellung beträgt 24,00 € (Vorjahr 34,00 €).

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Es bestehen Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen, die sich wie folgt zusammensetzen:

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafterin

Vblk. aus Lieferungen und Leistungen	0,00 €	(Vorjahr: 7.124,63 €)
Vblk. aus Umsatzsteuer	18.534,57 €	(Vorjahr: 9.516,31 €)
Vblk. aus Gewinnabführung 2020/2021	246.492,21 €	(Vorjahr: 166.981,27 €)

Insgesamt ergibt sich eine Verbindlichkeit gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von 265.026,78 € (Vorjahr: 183.622,21 €).

Darüber hinaus bestehen Forderungen gegen Gesellschafterin aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 117.086,34 € (Vorjahr: 83.022,47 €).

Rechnungsabgrenzungsposten

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen hauptsächlich Versicherungen, Beiträge und KFZ- Steuern, die über die Vertragslaufzeit aufwandswirksam verrechnet werden.

D. Erläuterung zur Gewinn- und Verlustrechnung

Für die Gewinn- und Verlustrechnung findet das Gesamtkostenverfahren Anwendung.

E. Sonstige Angaben

Organe der Gesellschaft

1. Gesellschafter

Gesellschafterin ist die Wohnungsbaugesellschaft Königs Wusterhausen mbH, Königs Wusterhau- sen.

2. Geschäftsführung

Holger Jäcklin

Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 36 (Vorjahr 32) Arbeitnehmer beschäftigt.

Sonstige jährliche finanzielle Verpflichtungen

Mieten/Erbbauzins:	10.000 €
Leasingraten:	5.000 €

Königs Wusterhausen, 04.04.2022

Holger Jäcklin

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss wurde am 27.10.2021 festgestellt.

Bilanz zum 30. September 2021

AKTIVA

	30.9.2021		30.9.2020
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	0,00		0,00
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		948,04	1.007,04
Geschäfts- oder Firmenwert	0,00		0,00
Geleistete Anzahlungen	0,00		0,00
	948,04		1.007,04
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	455.165,65		501.530,65
2. Technische Anlagen und Maschinen	7.285,00		8.893,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	190.399,57		212.064,00
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00		0,00
		652.850,22	722.487,65
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00		0,00
Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00		0,00
Beteiligungen	0,00		0,00
Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00		0,00
Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00		0,00
Sonstige Ausleihungen	0,00		0,00
davon an Gesellschafter: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
	0,00		0,00
		653.798,26	723.494,69
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	0,00		0,00
Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	0,00		0,00
Fertige Erzeugnisse und Waren		124.947,48	114.134,48
Geleistete Anzahlungen	0,00		0,00
	124.947,48		114.134,48
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	99.264,83		72.605,38
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	117.086,34		83.022,47
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00		0,00
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
Forderungen gegen Gesellschafter	0,00		0,00
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
Eingeforderte ausstehende Einlagen	0,00		0,00
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
3. Sonstige Vermögensgegenstände	11.315,73		12.035,84
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
		227.666,90	167.663,69
Wertpapiere
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00		0,00
Eigene Anteile	0,00		0,00
Sonstige Wertpapiere	0,00		0,00
	0,00		0,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		509.752,10	350.868,51
		862.366,48	632.666,68
C. Rechnungsabgrenzungsposten		13.568,50	14.033,02
Aktive latente Steuern		0,00	0,00
Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung		0,00	0,00
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		0,00	0,00
		1.529.733,24	1.370.194,39

PASSIVA

	30.9.2021		30.9.2020
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59	25.564,59
Gezeichnetes Kapital: EUR 25.564,59 (Vj: EUR 25.564,59)
Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
Eigene Anteile: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
II. Kapitalrücklage		722.377,91	722.377,91
III. Gewinnrücklagen		180.000,00	130.000,00
1. Gesetzliche Rücklage
Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen	0,00		0,00
Satzungsmäßige Rücklagen	0,00		0,00
Andere Gewinnrücklagen	0,00		0,00
	180.000,00		130.000,00
Gewinnvortrag	0,00		0,00
Jahresüberschuss	0,00		0,00
Bilanzgewinn	0,00		0,00
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00		0,00
		927.942,50	877.942,50
Zuwendungen		0,00	0,00
Sonderposten mit Rücklageanteil		0,00	0,00
B. Rückstellungen
Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	0,00		0,00
Steuerrückstellungen	0,00		0,00
Sonstige Rückstellungen		124.500,12	110.070,12
		124.500,12	110.070,12
C. Verbindlichkeiten
Anleihen	0,00		0,00
davon konvertibel: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00		0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00		0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	46.600,96		45.118,25
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 46.600,96 (Vj: EUR 45.118,25)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel	0,00		0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	265.026,78		183.796,21
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 265.026,78 (Vj: EUR 183.796,21)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00		0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	0,00		0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	165.662,88		153.267,31
davon aus Steuern: EUR 20.128,17 (Vj: EUR 29.131,71)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 9.417,63 (Vj: EUR 25.811,08)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 165.662,88 (Vj: EUR 153.267,31)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (Vj: EUR 0,00)
		477.290,62	382.181,77
Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	0,00
Passive latente Steuern		0,00	0,00
		1.529.733,24	1.370.194,39