Realwert "Zur Mühle" Hotel Betriebsgesellschaft mbH

Stahnsdorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz zum 31.12.2010

Realwert "Zur Mühle" Betriebsgesellschaft mbH Hotelbetrieb, Stahnsdorf

Aktiva

	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	677,00		767,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	12.495,00	13.172,00	13.524,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00		415,13
2. sonstige Vermögensgegenstände	1.085,20	1.085,20	2.800,00
II. Kassenbestand, Bundesbank- guthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		4.126,44	4.779,94
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		39.600,05	12.152,53
Sonstige Aktiva		0,00	1.208,52
		57.983,69	35.647,12
Passiva
	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag		-37.152,53	-29.705,92
III. Jahresfehlbetrag		-27.447,52	-7.446,61
nicht gedeckter Fehlbetrag		39.600,05	12.152,53
buchmäßiges Eigenkapital		0,00	0,00
B. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	253,44		1.402,48
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 253,44 (Euro 1.402,48)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	3.351,65		503,00
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 3.351,65 (Euro 503,00)
3. sonstige Verbindlichkeiten	54.378,60	57.983,69	33.741,64
-davon gegenüber Gesellschaftern Euro 51.306,36 (Euro 10.039,98)
-davon aus Steuern Euro 844,44 (Euro 3.732,96)
-davon im Rahmen der sozialen Sicherheit Euro 127,80 (Euro 145,20)
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 3.072,24 (Euro 23.701,66)
		57.983,69	35.647,12

Anhang für das Geschäftsjahr 2010

Firma :	Realwert "Zur Mühle" Hotel - Betriebsgesellschaft mbH
Sitz :	Stahnsdorf
HR :	Potsdam
HR.-Nr.:	HRB 20978

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist nach den Kriterien des § 267 Abs. 2 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches (HGB) in der seit dem 01. Juli 2002 geltenden Fassung wurden angewendet.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht dem Gliederungsschema nach den handelsrechtlichen Vorschriften.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss ist unter Beachtung der einschlägigen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB sowie der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung erstellt. Der Grundsatz der Bewertungsstetigkeit hinsichtlich der Wertansätze des Anlagevermögens wurde beachtet. Die Bewertung geht von einer unveränderten Geschäftstätigkeit des Unternehmens aus (Grundsatz der Unternehmensfortführung).

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Beim Sachanlagevermögen wurden die ermittelten Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen gemindert. Die planmässigen Abschreibungen entsprechen hinsichtlich Abschreibungsmethoden und Abschreibungssätzen auch den steuerlichen Vorschriften. Sie wurden nach der linearen Methode ermittelt.

Für Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis EUR 150,00 macht das Unternehmen von den Bewertungserleichterungen des § 6 Abs. 2 EStG Gebrauch. Für Wirtschaftsgüter deren Anschaffungskosten zwischen 150,01 und 1.000,00 € lagen, wurden die vereinfachten Bewertungsmethoden gem. § 6 (2a) EStG berücksichtigt.

Die Anschaffungskosten eines Firmenwertes werden gemäss § 7 (3) EStG über einen Zeitraum von 15 Jahren linear verteilt.

Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde jeweils der Nominalbetrag angesetzt. Sämtliche Forderungen haben betriebsübliche Restlaufzeiten.

Forderungen mit Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr existieren nicht. Einzelrisken waren daher nicht zu berücksichtigen.

Die Forderungen sind einzeln durch eine Debitorenliste nachgewiesen.

Wegen der Valutenstände der Forderungen per 31.12. 2009 und 31.12. 2010 wird auf die Bilanz per 31.12. 2010 bzw. den Bilanzbericht verwiesen.

Die Bestände an flüssigen Mitteln sind mit ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Die Salden von Bankkonten sind durch entsprechende Saldenbestätigungen der kontoführenden Banken zum 31.12. 2010 nachgewiesen.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten vorausgezahlte Kosten, die nach dem Prinzip der periodengerechten Abgrenzung von Aufwendungen und Erträgen dem folgenden Geschäftsjahr zuzurechnen sind.

Das gezeichnete Kapital ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen wurden für ungewisse Verbindlichkeiten und für genau umschriebene Aufwendungen nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung unter Berücksichtigung aller bis zum Zeitpunkt der Bilanzerstellung gewonnener Erkenntnisse und Risiken gebildet.

Bei den Verbindlichkeiten ist jeweils der Rückzahlungsbetrag angesetzt worden.

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten Kosten, die nach dem Prinzip der periodengerechten Abgrenzung von Aufwendungen und Erträgen dem

laufenden Geschäftsjahr zuzurechnen sind, jedoch erst im folgenden Geschäftsjahr bezahlt wurden.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz auszuweisen sind, bestehen nicht.

3. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Das GuV - Gliederungsschema gem. § 275 HGB wurde zur Verbesserung der Klarheit branchenspezifisch angepasst.

4. Sonstige Angaben

Geschäftsführer / in der Gesellschaft ist

Frau Eva Baier

Außer dem Geschäftsführer waren im Berichtsjahr keine weiteren Organe bestellt.

Die Anzahl der Beschäftigten betrug im Jahresdurchschnitt:

14 Beschäftigte

Elegant R.G.S. Vermögensverwaltung GmbH