SBV Bau- und Betreuungsgesellschaft mbH

Solingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		297.509,00		352.490,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen
Technische Anlagen	297.509,00		352.490,00
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen		215.615,37		216.238,19
I. Vorräte
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen gegenüber Gesellschaftern	0,00		2.974,99
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
Guthaben bei Kreditinstituten	215.615,37		213.263,20
C. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Aktiva		513.124,37		568.728,19

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		328.880,69		333.525,02
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19		51.129,19
II. Kapitalrücklage	330.000,00		330.000,00
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag
Verlustvortrag	-47.604,17		-43.141,96
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag
Jahresfehlbetrag	-4.644,33		-4.462,21
B. Rückstellungen		5.700,00		3.500,00
Sonstige Rückstellungen	5.700,00		3.500,00
C. Verbindlichkeiten		178.543,68		231.703,17
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	178.424,36		231.586,55
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	119,32		116,62
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		513.124,37		568.728,19

ANHANG

A. Allgemeine Angaben

Die SBV Bau- und Betreuungsgesellschaft mbH hat ihren Sitz in Solingen und ist eingetragen in das Handelsregister des Amtsgerichts Wuppertal (HRB 15442)

Der Jahresabschluss für 2022 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Bilanz zum 31.12.2022 und die Gewinn- und Verlustrechnung für 2022 wurden nach den aufgrund der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen herausgegebenen Anwendungsformblättern für Wohnungsunternehmen gegliedert.

In der Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung ergaben sich gegenüber 2021 keine Veränderungen.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Das Sachanlagevermögen ist zu den Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen bewertet

Sachanlagenzugänge werden mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten aktiviert.

Technische Anlagen werden planmäßig mit 5 bis 20 % linear abgeschrieben.

Forderungen wurden grundsätzlich mit ihren Nominal - Werten bewertet.

Rückstellungen wurden entsprechend § 249 Abs. 1 HGB gebildet. Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zum notwendigen Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr nicht geändert.

C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

Das gezeichnete Kapital beträgt € 51.129,19.

Rücklagenspiegel	Bestand 31.12.2021	Einstellung in 2022 €	Entnahme für 2022 €	Bestand Ende 31.12.2022
Kapitalrücklagen	330.000,00	0,00	0,00	330.000,00

Verkürzte Entwicklung des Anlagevermögens

	Anschaffungs/					Abschreibungen
	Herstellungs-			Abschreibungen	Buchwert	des
	kosten	Zugänge	Abgänge	(kumulierte)	31.12.2022	Geschäftsjahres
	€	€	€	€	€	€
Technische Anlagen	1.146.558,57	0,00	0,00	849.049,57	297.509,00	54.981,00
AV insgesamt	1.146.558,57	0,00	0,00	849.049,57	297.509,00	54.981,00

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr Restlaufzeiten von unter einem Jahr.

In den Verbindlichkeiten sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

	Insgesamt	Davon
		Restlaufzeit				gesichert
		bis zu	über 1 Jahr	zwischen 1	über 5 Jahre
		1 Jahr		und 5 Jahre
		€	€	€	€	€	Art der Sicherheit
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	178.424,36	53.710,85	124.713,51	124.713,51	0,00	178.424,36	GPR*
	(231.586,55)	(53.158,60)	(178.427,95)	(178.427,95)	(0,00)	(231.586,55)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	119,32	119,32	-	-	-	-
	(116,62)	(116,62)
Gesamtbetrag	178.543,68	53.830,17	124.713,51	124.713,51	0,00	178.424,36
	(231.703,17)	(53.275,22)	(178.427,95)	(178.427,95)	(0,00)	(231.586,55)

* Die Grundpfandrechte sind auf Grundstücken der Spar - und Bauverein Solingen eG eingetragen.

In Klammern die Vorjahreswerte.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Prüfungs- und Steuerberatungskosten.

Die sonstigen betrieblichen Erträge des Vorjahres bestehen ausschließlich aus periodenfremden Erträgen; diese resultieren aus der Auflösung von Rückstellungen.

Nach Abschluss des Geschäftsjahres 2022 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

Das Geschäftsjahr 2022 schließt mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von T€ 4,6 ab. Die Geschäftsführer schlagen vor, den Bilanzverlust in Höhe von T€ 52,2 auf neue Rechnung vorzutragen.

D. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft besitzt keine Kapitalanteile in Höhe von mindestens 20 % an anderen Unternehmen.

Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates:

Geschäftsführer:

Jürgen Dingel

Uwe Asbach

Erwin Kohnke

Manfred Krause

Aufsichtsrat:

Hans-Werner Bertl	Dipl. Verwaltungswirt/ staatl. gepr. Betriebswirt	Vorsitzender
Hans-Peter Harbecke	Industriekaufmann	stellv. Vorsitzender
Jürgen Albermann	Kommunalbeamter
Andreas Becker	kaufmännischer Angestellter
Rainer Birkendahl	Dipl. Kaufmann
Dietmar Gaida	Dipl. Ing. Städtebau/Regionalplanung
Bernhard Müller	Betriebsratsvorsitzender
Heike Neundörfer	Lehrerin
Claudia Rudolf	Bankkauffrau
Heike Rüdiger	zahnmed. Verwaltungsassistentin
Michael Schmiedel	Geschäftsführer Sanitätshaus
Angelika Witoch	Lehrerin

Solingen 28. April 2023

SBV Bau- und Betreuungsgesellschaft mbH

Die Geschäftsführung

Asbach Dingel Kohnke Krause

WEITERE DATEN

Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die SBV Bau- und Betreuungsgesellschaft mbH, Solingen

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresabschluss der SBV Bau- und Betreuungsgesellschaft mbH, Solingen, - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2022 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 31. Dezember 2022 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022.

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses geführt hat.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresabschluss zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter und des Aufsichtsrats für den Jahresabschluss

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Der Aufsichtsrat ist verantwortlich für die Überwachung des Rechnungslegungsprozesses der Gesellschaft zur Aufstellung des Jahresabschlusses.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresabschluss beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

· identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Jahresabschluss, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.

· gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Gesellschaft abzugeben.

· beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

· ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.

· beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

Düsseldorf, 28, April 2023

Verband der Wohnungs- und ImmobilienwirtschaftRheinland Westfalen e.V.

Köhler Engbert

Wirtschaftsprüfer Wirtschaftsprüfer

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
1. Umsatzerlöse		71.100,00		71.100,00
aus anderen Lieferungen und Leistungen	71.100,00		71.100,00
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge	0,00	0,00	472,26	472,26
5. Materialaufwand:
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen
6. Personalaufwand:
a) Löhne und Gehälter
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung, davon für Altersversorgung
7. Abschreibungen:		54.981,00		54.981,00
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs	54.981,00		54.981,00
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten
8. sonstige betriebliche Aufwendungen	18.643,92	18.643,92	18.389,38	18.389,38
9. Erträge aus Beteiligungen, davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens, davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge, davon aus verbundenen Unternehmen
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen, davon an verbundene Unternehmen	2.119,41	2.119,41	2.664,09	2.664,09
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
15. außerordentliche Erträge
16. außerordentliche Aufwendungen
17. außerordentliches Ergebnis
18. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
19. sonstige Steuern
20. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-4.644,33	-4.644,33	-4.462,21	-4.462,21

Solingen, den 28. April 2023

gez. Asbach, Dingel, Kohnke, Krause

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 28. April 2023