GPR Services GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.11.2017 bis zum 31.10.2018

BILANZ zum 31. Oktober 2018

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	319.588,79		0,00
2. Beteiligungen	0,00		266.588,79
		319.588,79	266.588,79
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	147.327,52		299.920,03
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	105.000,00		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 105.000,00 (EUR 0,00)
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00		105.000,00
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 0,00 (EUR 105.000,00)
4. sonstige Vermögensgegenstände	49.791,18		0,00
		302.118,70	404.920,03
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		1.039.082,27	1.157.444,88
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 300.000,00 (EUR 0,00)		1.660.789,76	1.828.953,70

PASSIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Bilanzgewinn		949.644,78	1.230.691,37
- davon Gewinnvortrag EUR 1,12 (EUR 0,91)
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	311.564,00		306.307,00
2. sonstige Rückstellungen	2.273,00		57.607,00
		313.837,00	363.914,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	71.762,49		144.914,95
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 71.762,49 (EUR 144.914,95)
2. sonstige Verbindlichkeiten	300.545,49		64.433,38
		372.307,98	209.348,33
- davon gegenüber Gesellschaftern EUR 300.000,00 (EUR 0,00)
- davon aus Steuern EUR 545,49 (EUR 7.945,90)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 545,49 (EUR 64.433,38)
		1.660.789,76	1.828.953,70

KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum 31.10.2018

GPR Services GmbH Erbringung von Geschäftsführerdienstleistungen, Köln

AKTIVA

			Geschäftsjahr	Vorjahr
Konto	Bezeichnung	EUR	EUR	EUR
	Anteile an verbundenen Unternehmen
502	Anteile an verbundenen UN, KapG		319.588,79	0,00
	Beteiligungen
517	Beteiligungen an Kapitalgesellschaft		0,00	266.588,79
	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
1400	Forderungen aus Lieferungen u.Leistung		147.327,52	299.920,03
	Forderungen gegen verbundene Unternehmen
1596	Forderungen gg. verbundene UN(g. 1 J)		105.000,00	0,00
	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 105.000,00 (EUR 0,00)
1596	Forderungen gg. verbundene UN(g. 1 J)
	Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht
1599	Forderg. gg. UN mit Beteiligg.verh. g.1J		0,00	105.000,00
	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 0,00 (EUR 105.000,00)
1599	Forderg. gg. UN mit Beteiligg.verh. g.1J
	sonstige Vermögensgegenstände
1549	Körperschaftsteuerrückforderung		49.791,18	0,00
	Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
1200	Commerzbank 505255000		1.039.082,27	1.157.444,88
	Summe Aktiva		1.660.789,76	1.828.953,70

PASSIVA

			Geschäftsjahr	Vorjahr
Konto	Bezeichnung	EUR	EUR	EUR
	Gezeichnetes Kapital
800	Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
	Bilanzgewinn
	Bilanzgewinn		949.644,78	1.230.691,37
	davon Gewinnvortrag EUR 1,12 (EUR 0,91)
2860	Gewinnvortrag nach Verwendung
	Steuerrückstellungen
956	Gewerbesteuerrückstellung § 4 Abs. 5b	205.305,00		200.048,00
963	Körperschaftsteuerrückstellung	106.259,00	311.564,00	106.259,00
	sonstige Rückstellungen
970	Sonstige Rückstellungen		2.273,00	57.607,00
	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
1600	Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen		71.762,49	144.914,95
	davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 71.762,49 (EUR 144.914,95)
1600	Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen
	sonstige Verbindlichkeiten
1667	Verbindlichk. aab. GmbH-Ges.ern, 1-5J	300.000,00		0,00
1701	Sonstige Verbindlichkeiten (bis 1 J)	0,00		56.487,48
1789	Umsatzsteuer laufendes Jahr	545,49	300.545,49	7.945,90
	davon gegenüber Gesellschaftern EUR 300.000,00 (EUR 0,00)
1667	Verbindlichk. ggb. GmbH-Ges.ern, 1-5J
	davon aus Steuern EUR 545,49 (EUR 7.945,90)
1789	Umsatzsteuer laufendes Jahr
	davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 545,49 (EUR 64.433,38)
1701	Sonstige Verbindlichkeiten (bis 1 J)
1789	Umsatzsteuer laufendes Jahr
	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 300.000,00 (EUR 0,00)
1667	Verbindlichk. ggb. GmbH-Ges.ern, 1-5J
	Summe Passiva		1.660.789,76	1.828.953,70

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.11.2017 bis 31.10.2018

GPR Services GmbH Erbringung von Geschäftsführerdienstleistungen, Köln

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse		1.251.427,60	2.203.138,24
2. Gesamtleistung		1.251.427,60	2.203.138,24
3. sonstige betriebliche Erträge
a) Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen		38,00	0,00
4. sonstige betriebliche Aufwendungen
a) Versicherungen, Beiträge und Abgaben	1.976,00		31.288,00
b) Kosten der Warenabgabe	116.000,00		80.000,00
c) verschiedene betriebliche Kosten	176.757,52	294.733,52	269.975,53
5. Erträge aus Beteiligungen		305.540,00	0,00
- davon aus verbundenen Unternehmen EUR 305.540,00 (EUR 0,00)
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		4.116,57	0,00
- davon aus verbundenen Unternehmen EUR 4.116,57 (EUR 0,00)
7. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		316.744,99	591.184,25
8. Ergebnis nach Steuern		949.643,66	1.230.690,46
9. Jahresüberschuss		949.643,66	1.230.690,46
10. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr		1,12	0,91
11. Bilanzgewinn		949.644,78	1.230.691,37

KONTENNACHWEIS zur G.u.V. vom 01.11.2017 bis 31.10.2018

GPR Services GmbH Erbringung von Geschäftsführerdienstleistungen, Köln

			Geschäftsjahr	Vorjahr
Konto	Bezeichnung	EUR	EUR	EUR
	Umsatzerlöse
8100	Steuerfreie Umsätze §4 Nr. 8 ff UStG	187.500,00		35.000,00
8336	Nicht steuerbare s. Leistung § 18b UStG	185.782,50		879.621,20
8400	Erlöse 19% USt	878.145,10	1.251.427,60	1.288.517,04
	Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen
2735	Erträge Auflösung von Rückstellungen		38,00	0,00
	Versicherungen, Beiträge und Abgaben
4360	Versicherungen	0,00		27.846,00-
4380	Beiträge	1.976,00-	1.976,00-	3.442,00-
	Kosten der Warenabgabe
4781	Fremdleistungen		116.000,00-	80.000,00-
	verschiedene betriebliche Kosten
4900	Sonstige betriebliche Aufwendungen	94,96-		63,00-
4950	Rechts- und Beratungskosten	175.834,11-		268.908,38-
4970	Nebenkosten des Geldverkehrs	828,45-	176.757,52-	1.004,15-
	Erträge aus Beteiligungen
2616	Erträge a.Beteilig. verb. UN z.T. stfrei		305.540,00	0,00
	davon aus verbundenen Unternehmen EUR 305.540,00 (EUR 0,00)
2616	Erträge a.Beteilig. verb. UN z.T. stfrei
	sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
2659	Sonst. Zinsen u.ä. Erträge aus verb.UN		4.116,57	0,00
	davon aus verbundenen Unternehmen EUR 4.116,57 (EUR 0,00)
2659	Sonst. Zinsen u.ä. Erträge aus verb.UN
	Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
2200	Körperschaftsteuer	70.033,00-		273.281,00-
2208	Solidaritätszuschlag	3.851,82-		15.030,00-
2213	Kapitalertragsteuer 25%	76.385,00-		0,00
2216	SolZ auf Kapitalertragsteuer 25%	4.201,17-		0,00
2283	Auflösung GewSt-Rückstellg. § 4/5b	0,00		0,75
4320	Gewerbesteuer	162.274,00-	316.744,99-	302.874,00-
	Jahresüberschuss
	Jahresüberschuss		949.643,66	1.230.690,46
	Gewinnvortrag aus dem Vorjahr
2860	Gewinnvortrag nach Verwendung		1,12	0,91
	Bilanzgewinn
	Bilanzgewinn		949.644,78	1.230.691,37

Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. November 2017 bis 31. Oktober 2018

Bilanzierungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der GPR Services GmbH wurde auf Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Bewertungsgrundsätze

Die Forderungen werden mit dem Nennwert bilanziert. Die sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Tilgungen bewertet. Erforderliche Wertberichtigungen wurden berücksichtigt.

Für ungewisse Verbindlichkeiten sind Rückstellungen gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Sonstige Pflichtangaben

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen setzen sich aus sachbezogenen Verwaltungskosten zusammen.

Arbeitnehmer waren nicht beschäftigt.

Gewinnverwendungsvorschlag

Es wird vorgeschlagen, den Gewinn aus dem Geschäftsjahr wie aus der Anlage ersichtlich auszuschütten.

Organe

Als Geschäftsführer sind bestellt: Dr. Martin Stockhausen, Dr. Thorsten Bieg, Dr. Wolfram Lohse

Köln, 21.10.2019

Dr. Martin Stockhausen

Hamburg, 10.10.19

Dr. Thorsten Bieg

Hamburg,

Dr. Wolfram Lohse

Finanzamt: Köln-Altstadt

Steuernummer: 214/5981/4863

Kapitalertragsteuer 2018 in Euro

Kapitalerträge

Bezeichnung	Kapitalertrag	Steuerfrei	Kapitalertragsteuerpflichtig	Kapitalertragsteuer
Gewinnausschüttung	949.644,00	0,00	949.644,00	237.411,00
Summe	949.644,00	0,00	949.644,00	237.411,00

Bezeichnung	Kirchensteuer	Solidaritätszuschlag	Summe KapSt, SoIZ und KiSt	Auszuzahlender Betrag
Gewinnausschüttung	0,00	13.057,60	250.468,60	699.175,40
Summe	0,00	13.057,60	250.468,60	699.175,40

Überweisungsbetrag für die Anmeldung 'Gewinnausschüttung' (20.12.2018)

Kapitalertragsteuer (auf volle Euro abgerundet)	237.411,00
Solidaritätszuschlag	13.057,60
Kirchensteuern	0,00
Überweisungsbetrag	250.468,60

Verteilung der Kapitalerträge auf die Empfänger

Bezeichnung des Kapitalertrags: Gewinnausschüttung

Verteilungsmodus: 'Nach Beteiligung in EUR'

Name des Empfängers	Anteiliger Kapitalertrag	Steuerfrei	Kapitalertragsteuerpflichtig	Kapitalertragsteuer
Görg Partnerschaft von Rechtsanwälten mbB	949.644,00	0,00	949.644,00	237.411,00
Summe	949.644,00	0,00	949.644,00	237.411,00

Name des Empfängers	Kirchensteuer	Solidaritätszuschlag	Auszuzahlender Betrag	Beteiligung zum 31.10.2018	%-Satz der Beteiligung
Görg Partnerschaft von Rechtsanwälten mbB	0,00	13.057,60	699.175,40	25.000,00	100,000000%
Summe	0,00	13.057,60	699.175,40	25.000,00	100,000000%