Verwaltungsgesellschaft sushi for friends GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2011 bis zum 30.06.2012

Bilanz

Aktiva

	30.6.2012 EUR	30.6.2011 EUR
A. Rückständige Einzahlungen	0,00	12.500,00
B. Anlagevermögen	10.000,00	10.000,00
I. Finanzanlagen	10.000,00	10.000,00
C. Umlaufvermögen	138.538,11	99.047,10
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	138.538,11	99.047,10
Bilanzsumme, Summe Aktiva	148.538,11	121.547,10
Passiva
	30.6.2012 EUR	30.6.2011 EUR
A. Eigenkapital	119.687,93	97.213,28
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	0,00
III. eingefordertes Kapital	12.500,00	25.000,00
IV. Gewinnvortrag	72.213,28	25.947,37
V. Jahresüberschuss	34.974,65	46.265,91
B. Rückstellungen	8.400,31	6.148,94
C. Verbindlichkeiten	20.449,87	18.184,88
Bilanzsumme, Summe Passiva	148.538,11	121.547,10

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH Gesetzes beachtet

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 327 HGB) des Jahresabschlusses wurden soweit dies gesetzlich zulässig ist und soweit dies Aussagekraft nicht beeinträchtigt wird, in Anspruch genommen.

Gliederungsgrundsätze / Darstellungsstetigkeit

Im Berichtsjahr waren keine Änderungen in der Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erforderlich. Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung ist mit den Vorjahreswerten vergleichbar.

Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, etwaige Grundstücksrechte nicht mit etwaigen Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Etwaige Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

Allgemeine Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Immaterielle Vermögensgegenstände

Immaterielle Vermögensgegenstände sind nicht vorhanden.

Finanzanlagen

Beteiligungen wurden zu den Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen aus Lieferungen u. Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

Wertberichtigungen waren im Berichtsjahr nicht zu berücksichtigen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

Pensionsrückstellungen

Das Unternehmen hat weder im Berichtsjahr noch in Vorjahren Pensionszusagen erteilt.

Währungsumrechnung

Im Jahresabschluss sind keine Positionen enthalten, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung gelautet haben.

Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Soweit die ursprünglichen Anschaffungs- oder Herstellungskosten von Vermögensgegenständen des Anlagevermögens nur mit unverhältnismäßigen Kosten oder Verzögerungen hätten festgestellt werden können, wurden gemäß Art. 24 Abs. 6 EGHGB die Buchwerte aus dem vorhergehenden Jahresabschluss als ursprüngliche Anschaffungs- oder Herstellungskosten übernommen.

Die Entwicklung und Gliederung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sind aus dem Anlagenspiegel ebenso wie die Abschreibungen des Geschäftsjahres ersichtlich.

Die Gesellschaft bilanziert keine selbst geschaffenen immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens i. S. d. § 268 Abs. 8 HGB.

Die Gesellschaft ist persönlich und unbeschränkt haftender Gesellschafter bei folgenden Gesellschaften:

Name	Sitz	Rechtsform
Sushi for Friends Ballindamm GmbH & Co.KG	Hamburg	GmbH & Co.KG
Sushi for Friends Kieler Strasse GmbH & Co.KG	Hamburg	GmbH & Co.KG

Anteile oder Anlageaktien an inländischen Investmentvermögen i. S. d. § 1 des Investmentgesetzes oder vergleichbaren Investmentanteilen i. S. d. § 285 Nr. 26 HGB bestanden im Berichtsjahr nicht.

Im Berichtsjahr wurden keine Finanzinstrumente zu Finanzanlagen gem. § 266 Abs. 2a HGB genutzt, so dass Angaben hierzu gem. § 285 Nr. 18 und 20 HGB nicht zu machen sind.

Im Berichtsjahr wurden keine Bewertungseinheiten gem. § 254 HGB gebildet.

Im Berichtsjahr wurden Vermögensgegenstände und Schulden nicht nach § 246 Abs. 2 S. 2 HGB verrechnet.

Die Forderungen setzen sich im Berichtsjahr wie folgt zusammen:

	in €
Forderungen gegen Unternehmen (mit Beteiligungsverhältnis)	136.868,44
Sonstige Vermögensgegenstände	1.669,67

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich im Berichtsjahr wie folgt zusammen.

Rückstellungen	Anfangsbestand in €	Auflösung in €	Zuführung in €	Endbestand in €
Steuerrückstellungen
Körperschaftsteuerrückstellung	4.448,94	0,00	2.251,37	6.700,31
Gewerbesteuerrückstellung	0,00	0,00	0,00	0,00
Sonstige Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	1.700,00	1.680,00	1.680,00	1.700,00

Die sonstigen Verbindlichkeiten betragen EUR 19.470,42

davon entfallen auf:

Steuern EUR 0,00

im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 0,00

Die weiteren Verbindlichkeiten setzen sich im Berichtsjahr wie folgt zusammen:

Verbindlichkeiten	in €
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	17.406,60
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	979,45
davon mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr	979,45
Sonstige Verbindlichkeiten	19.470,42
davon gegenüber Gesellschafter	17.406,60

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als 5 Jahren betrug im Berichtsjahr 0,00 EUR.

Ergänzende Angaben

Angaben zu den Geschäftsführern

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Berichtsjahr:

Familienname	Vorname	Berufsbezeichnung	Vertretungsbefugnis
Meier	Dieter	Geschäftsführer	Einzelvertretung Befreiung von § 181 BGB

Auf die Angabe der Geschäftsführergehälter wurde -unter Anwendung des § 286 HGB- verzichtet.

Die Gesellschaft hat dem Geschäftsführer im Berichtjahr kein Mitarbeiterdarlehen gewährt.

Die Gesellschaft hat dem Geschäftsführer im Berichtjahr keine Vorschüsse gewährt.

Die Gesellschaft ist zugunsten der Geschäftsführer keine Haftungsverhältnisse eingegangen.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsleitung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern vor, das Ergebnis

Gewinnvortrag	€	72.213,28
Jahresüberschuss	€	34.974,65

wie folgt zu verwenden:

Vortrag auf neue Rechnungen

€

107.187,93

Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB

Am Abschlussstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 30.6.2013.

DM Capital 1920 GmbH