FONTIVA Pflege und Wohnen GmbH Leimen

Potsdam

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	487.382,00	559.715,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	7.634,00	11.360,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	7.634,00	11.360,00
II. Sachanlagen	479.748,00	548.355,00
1. Technische Anlagen	1.079,00	1.727,00
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	478.669,00	546.628,00
B. Umlaufvermögen	1.298.586,80	1.059.648,55
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.295.831,52	1.059.292,69
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	793.440,48	579.345,26
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	393.645,12	237.614,61
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	393.645,12	237.614,61
3. sonstige Vermögensgegenstände	108.745,92	242.332,82
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.755,28	355,86
C. Rechnungsabgrenzungsposten	7.750,91	0,00
Aktiva	1.793.719,71	1.619.363,55

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	32.654,50	32.654,50
I. Gezeichnetes Kapital	147.650,00	147.650,00
II. Bilanzverlust	114.995,50	114.995,50
davon Verlustvortrag	114.995,50	114.995,50
B. Rückstellungen	94.791,13	89.940,00
1. sonstige Rückstellungen	94.791,13	89.940,00
C. Verbindlichkeiten	1.424.665,88	1.153.673,18
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	396.192,25	286.970,83
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	396.192,25	286.970,83
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	184.243,42	202.050,66
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	184.243,42	202.050,66
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	222.710,01	163.408,56
4. sonstige Verbindlichkeiten	621.520,20	501.243,13
davon aus Steuern	23.322,55	9.649,09
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	37.626,22	17.131,71
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	339.150,51	128.396,43
D. Rechnungsabgrenzungsposten	241.608,20	343.095,87
Passiva	1.793.719,71	1.619.363,55

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	2.195.017,54	1.390.507,35
2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	689.916,81	460.606,63
3. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen	736.058,58	516.274,36
4. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	205,43	1.298,64
5. sonstige betriebliche Erträge	311.069,63	475.535,89
6. Materialaufwand	819.906,36	717.745,45
a) Lebensmittel	174.126,04	98.913,81
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	119.424,79	99.731,46
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	526.355,53	519.100,18
7. Personalaufwand	2.229.129,05	1.503.471,94
a) Löhne und Gehälter	1.811.119,48	1.222.742,80
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	418.009,57	280.729,14
davon Aufwendungen für Altersversorgung	2.760,00
8. Steuern, Abgaben, Versicherungen	121.363,54	62.080,24
9. Mieten, Pacht, Leasing	582.014,34	597.201,18
10. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten	101.487,67	115.561,47
11. Abschreibungen	72.333,00	76.655,49
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	72.333,00	76.655,49
12. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	33.246,46	20.055,37
13. sonstige betriebliche Aufwendungen	62.743,11	30.683,08
14. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	6.716,73	8.256,88
davon sonstige Zinsen und ähnliche Erträge von verbundenen Unternehmen	6.102,03	8.131,06
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	24.028,68	23.617,90
davon an verbundene Unternehmen	2.865,34	1.208,47
16. Erträge aus Verlustübernahme		63.469,43
17. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne	95.707,85
18. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
19. Verlustvortrag aus dem Vorjahr	114.995,50	114.995,50
20. Bilanzverlust	114.995,50	114.995,50

Anhang

FONTIVA Pflege und Wohnen GmbH Leimen,
Potsdam

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben

Die FONTIVA Pflege und Wohnen GmbH Leimen hat ihren Sitz in Potsdam und ist im Handelsregister des Amtsgericht Potsdam unter HRB 32672 eingetragen.

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr durchschnittlich 59 Arbeitnehmer.

Die Gesellschaft ist gemäß den Größenklassen des § 267a Abs. 1 HGB einekleine Kapitalgesellschaft.

Der Anhang wurde unter weitest gehender Inanspruchnahme der größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB erstellt.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach den §§ 266, 268 und 275, 277 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Es besteht ein Ergebnisabführungsvertrag mit der FONTIVA Geschäftsführungs GmbH & Co. KG, Potsdam.

II. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und ggf. ergänzender Vorschriften des GmbH-Gesetzes (GmbHG) und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis EUR 250,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Bewegliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis EUR 800,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben und im Anlagenspiegel des Geschäftsjahres als Abgang ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag bewertet.

Liquide Mittel wurden zum Nennbetrag bilanziert.

Das gezeichnete Kapital wurde mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Sie wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten umfassen Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

III. Angaben zur Bilanz

Der Bilanzverlust setzt sich wie folgt zusammen:

	EUR
Verlustvortrag	114.995,50
Jahresfehlbetrag	0,00
Bilanzverlust zum 31. Dezember 2022	114.995,50
davon durch Eigenkapital gedeckt	114.995,50

Zum Abschlussstichtag bestanden folgende Verbindlichkeiten:

Art der Verbindlichkeiten	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
	EUR	bis zu einem Jahr EUR	von einem bis fünf Jahre EUR	über fünf Jahre EUR
gegenüber Kreditinstituten	396.192,25	396.192,25	0,00	0,00
aus Lieferung und Leistungen	184.243,42	184.243,42	0,00	0,00
gegenüber verbundenen Unternehmen	222.710,01	222.710,01	0,00	0,00
sonstige	621.520,20	398.122,44	223.397,76	0,00
Summe	1.424.665,88	1.201.268,12	223.397,76	0,00

Die Forderungen gegenüber dem Gesellschafter betragen EUR 358.479,71.

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch:

Frau Monika Egger, Kauffrau, Berlin,

Die Geschäftsführerin hat Einzelvertretungsbefugnis und ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

sonstige Berichtsbestandteile

Berlin, den 22.04.2024

FONTIVA Pflege und Wohnen GmbH Leimen
- Geschäftsführung -

gez. Monika Egger

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.04.2024 festgestellt.