WITRA Service GmbH

Lutherstadt Wittenberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Bilanz zum 31. Dezember 2009

der WITRA Service GmbH, Lutherstadt Wittenberg

AKTIVA

	€	€	31.12.2009 €	Vorjahr T€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten		5.413,39		1
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	599.671,38			58
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsauststattung	10.088,32			2
		609.759,70		60
			615.173,09	61
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte Waren		7.957,31		6
II. Forderungen u.sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	81.593,38			40
davon gegen Gesellschafter: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 7.202,48)
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	105.501,05			15
3. Sonstige Vermögensgegenstände	48,14			0
		187.142,57		55
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		55.816,73		121
			250.916,61	182
C. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten			22.897,46	0
Summe AKTIVA			888.987,16	243
PASSIVA
	€	€	31.12.2009 €	Vorjahr T€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25
II. Gewinnrücklagen
Andere Gewinnrücklagen		25.854,99		8
III. Jahresüberschuss		86.639,12		68
			137.494,11	101
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen		6.100,00		54
2. Sonstige Rückstellungen		23.100,00		25
			29.200,00	79
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		647.324,51		24
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		29.351,97		15
davon gegen Gesellschafter: EUR 3.153,50 (Vorjahr: EUR 3.843,70)
3. Sonstige Verbindlichkeiten		45.616,57		24
davon aus Steuern: EUR 6.150,58 (Vorjahr: EUR 5.533,46)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 759,63 (Vorjahr: EUR 711,02)
			722.293,05	63
Summe PASSIVA			888.987,16	243

Anhang für das Geschäftsjahr 2009

I. Angaben zum Jahresabschluss

A. Allgemeines

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches sowie des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung erstellt.

Soweit für Pflichtangaben Wahlrechte bestehen, diese in der Bilanz, der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang darzustellen, sind diese aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang dargestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Ausweisstetigkeit wurde gewahrt. Ein Bewertungswechsel wurde nicht vorgenommen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bilanzierungswahlrechte wurden nicht in Anspruch genommen.

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und die Sachanlagen werden grundsätzlich zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Anschaffungspreisminderungen aktiviert.

Für abnutzbare Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden planmäßige Abschreibungen nach der linearen Methode sowie Sonderabschreibungen gemäß § 7g Abs. 5 EStG vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu EUR 150,00 werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben. Für Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von EUR 150,01 bis EUR 1.000,00 wird der Sammelposten nach § 6 Abs. 2a EStG in die Handelsbilanz übernommen. Die Aufnahme dieses Sammelpostens in die Handelsbilanz steht mit einer den tatsächlichen Verhältnissen entsprechenden Darstellung der Vermögens- und Ertragslage im Einklang.

Die Abschreibungssätze betragen:

Immaterielle Vermögensgegenstände	33,3 %,
Technische Anlagen und Maschinen:	11,1 bis 33,3 %,
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung:	20,0 bis 100,0 %.

Vorräte

Die Handelswaren wurden zu Anschaffungspreisen einschließlich Nebenkosten abzüglich Preisnachlässen bewertet, die unter Beachtung des Niederstwertprinzips nicht über den Wiederbeschaffungskosten am Bilanzstichtag lagen.

Forderungen und sonstige Aktiva

Die Bewertung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte zum Nennwert.

Der Bestand an liquiden Mitteln wird mit Nominalwerten bewertet.

Der Ansatz der sonstigen Aktiva erfolgt zu Nennwerten.

Rückstellungen

Die Rückstellungen werden zu Vollkosten bzw. zu erwartenden Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Verbindlichkeiten

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Rückzahlungsbetrag.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände (TEUR 187)

Sämtliche Forderungen haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren im Wesentlichen aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr und der Umsatzsteuer im Rahmen der Organschaft.

Forderungen gegen Gesellschafter bestehen in Höhe von TEUR 105.

Rückstellungen (TEUR 29)

Steuerrückstellungen wurden nach dem Stand des Veranlagungsverfahrens berechnet.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten Abschlusskosten (TEUR 6), Beiträge zur Berufsgenossenschaft (TEUR 8), Aufwendungen für unterlassene Instandhaltung (TEUR 2), Archivkosten (TEUR 3) sowie rückständigen Urlaub (TEUR 4).

Verbindlichkeiten (TEUR 722)

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr bestehen in Höhe von TEUR 192.

Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEUR 3.

Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 647 sind durch Verpfändung von Bankguthaben (TEUR 25), durch Sicherungsübereignung der 6 Photovoltaikanlagen und einer Kehrmaschine und durch Abtretung der Einspeisevergütung aus den Solaranlagen besichert.

II. Sonstige Angaben

Organe

Geschäftsführer ist Herr Rando Gießmann, Dipl.-Immobilienwirt (FWI), Lutherstadt Wittenberg.

Lutherstadt Wittenberg, 11. März 2010

gez. Geschäftsführung

Datum der Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009 wurde am 19. März 2010 festgestellt.