CB Immobilienverwaltung GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ zum 31. Dezember 2021

AKTIVA

			Vorjahr
		EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
Geschäfts- oder Firmenwert		130.824,00	140.829,00
B. Umlaufvermögen
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte
Unfertige Leistungen		0,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	13.198,28		13.233,53
2. Forderungen gegen verbundenen Unternehmen	115.318,90		117.789,87
2. Sonstige Vermögensgegenstände	8.630,26		5.638,94
		137.147,44
		267.971,44	277.491,34

PASSIVA

			Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Verlustvortrag	0,00		-46.301,55
III. Jahresfehlbetrag	0,00		46.301,55
Nicht gedeckter Fehlbetrag	0,00		0,00
		25.000,00	25.000,00
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellugnen		23.840,00	33.550,00
C. Verbindlchkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	3.838,16		3.086,05
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 3.838,16 (Vj.: EUR 3.086,05)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	205.497,11		194.416,12
davon mit einer Restlaufzeitbis zu einem Jahr: EUR 205.497,11 (Vj.: EUR 194.416,12)
3. sonstige Verbindlichkeiten	9.796,17		21.439,17
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 9.796,17 (Vj.: EUR 21.439,17)		219.131,44
davon aus Steuern: EUR 7.843,96 (Vj.: EUR 8.536,09)
davon in Rahmen sozialer Sicherheit: EUR 1.239,91 (Vj.: EUR 2.263,94)
		267.971,44	277.491,34

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG für das Geschäftsjahr 2021

			Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse		980.398,12	981.307,48
2. Gesamtleistung		980.398,12	981.307,48
3. Sonstige betriebliche Erträge		13.825,49	10.080,16
4. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen		-24,96	-77,59
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-557.133,15		-502.631,45
a) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	-134.349,16		-109.413,17
- davon für Altersversorgung EUR 7.314,48 (Vj.: EUR 7.314,48)		-691.482,31
6. Abschreibungen		-10.005,00	-9.559,79
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen		-213.552,55	-216.895,47
8. Ergebnis nach Steuern		79.158,79	152.810,17
9. Erträge aus Verlustübernahme		0,00	0,00
10. Auf Grund eines Ergebnisabführungsvertrags
abgeführte Gewinne		-79.158,79	-106.508,62
11. Jahresfehlbetrag		0,00	46.301,55

Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2021

Anlagenspiegel

	historische Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Stand 01.01.2021	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2021
	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	150.000,00	0,00	150.000,00
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	150.000,00	0,00	150.000,00
Summe Anlagevermögen	0,00	150.000,00	0,00	150.000,00

	Abschreibungen
	Stand 01.01.2021	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2021
	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Geschäfts- oder Firmenwert	9.171,00	10.500,00	0,00	19.671,00
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	9.171,00	10.500,00	0,00	19.671,00
Summe Anlagevermögen	9.171,00	10.500,00	0,00	19.671,00

	Buchwerte
	Stand 01.01.2021	Stand 31.12.2021
	EUR	EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Geschäfts- oder Firmenwert	140.829,00	130.329,00
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	140.829,00	130.329,00
Summe Anlagevermögen	140.829,00	130.329,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

I. Allgemeine Angaben

Die CB Immobilienverwaltung GmbH hat Ihren Sitz in Berlin. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, unter HRB 190518 B geführt.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2021 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRuG) aufgestellt worden.

Unter Beachtung des Stetigkeitsgebots gemäß § 265 Abs. 1 S. 1 HGB wurde die Gliederung der Bilanz unter Anwendung des § 265 Abs. 5 S. 2 HGB um die Posten Forderungen gegen verbundene Unternehmen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen erweitert. Darunter werden Forderungen beziehungsweise Verbindlichkeiten ausgewiesen, die zum Bilanzstichtag gegen Unternehmen auszuweisen sind, welche zur gleichen Unternehmensgruppe gehören, ohne dass dafür ein Konzernabschluss nach § 290 HGB aufzustellen wäre oder ein solcher nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechts aufgestellt würde.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des §267 Abs. 1 HGB und hat größenabhängige Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch genommen.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

II. Wesentliche Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Eigenkapital der Gesellschaft ist durch Verluste aufgebraucht. Der nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag ist unter Anwendung des § 268 Abs. 3 HGB auf der Aktivseite der Bilanz ausgewiesen. Die Bewertung wurde trotz der buchmäßigen Überschuldung unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgrund der vorliegenden unbedingten Kreditzusage von der Gesellschafterin in ausreichender Höhe.

Die Vorräte wurden unter Beachtung des Niederstwertprinzips zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Der Kassenbestand sowie die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden gemäß § 253 Abs. 2 HGB mit einem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahren abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit Ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2021 wird gesondert im Anlagenspiegel dargestellt.

Die Abschreibungen im Geschäftsjahr betragen EUR 10.005,00 (Vj.: EUR 9.559,79).

Das Gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00 und ist zum Bilanzstichtag in voller Höhe eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen in Wesentlichen noch ausstehende Urlaubstage der Arbeitnehmer und Rückstellungen für sonstige Personalkosten sowie Aufwendungen für ausstehende Rechnungen der Gesellschaft.

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte durchschnittlich im Berichtsjahr 17 Mitarbeiter (Vj.: 16 Mitarbeiter).

Zum Bilanzstichtag bestehen keine Haftungsverhältnisse im Sinne der §§ 251 und 268 Abs. 7 HGB sowie keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen im Sinne des § 285 Nr. 3a HGB.

Mit der Eintragung im Handelsregister am 3. Dezember 2019 besteht seit 01.01.2020 ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag mit der CB Property Management GmbH.

Die Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr 2020 durch Herrn Jörg Steffen Salden, Berlin, Herrn Rolf Schneider, Grünwald und Herrn Oliver Alexander Müller vertreten. Der Geschäftsführer Herr Jörg Steffen Salden ist einzelvertretungsberechtigt.

Alle Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, den 28. Dezember 2021

Jörg Steffen Salden, Geschäftsführer

Rolf Schneider, Geschäftsführer

Oliver Alexander Müller,Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 28. Dezember 2022 festgestellt.