Fattal Hotel Dresden Altstadt GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008

BILANZ zum 31. Dezember 2008

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		6.557,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	7.579.130,79		5.472.212,10
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.250.958,00	8.830.088,79	0,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		3.906,68	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	134.018,70		11.900,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	3.405,06		0,00
3. sonstige Vermögensgegenstände	1.693,76	139.117,52	443.331,24
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		231.479,26	142.512,49
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.394,13	0,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		420.475,90	0,00
		9.634.019,28	6.069.955,83
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag		-1.084,41	0,00
III. Jahresfehlbetrag		-444.391,49	-1.084,41
nicht gedeckter Fehlbetrag		420.475,90	0,00
buchmäßiges Eigenkapital		0,00	23.915,59
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		194.741,42	122.337,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	5.000.000,00		0,00
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	2.876,47		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 2.876,47 (Euro 0,00)
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	51.612,26		328.543,43
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 51.612,26 (Euro 328.543,43)
4. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	4.312.763,51		5.495.983,06
5. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	60.901,05		99.176,75
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 60.901,05 (Euro 91.142,06)
6. sonstige Verbindlichkeiten	11.124,57	9.439.277,86	0,00
- davon aus Steuern Euro 10.903,37 (Euro 0,00)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 11.124,57 (Euro 0,00)
		9.634.019,28	6.069.955,83

Anhang zum 31. Dezember 2008

Allgemeine Erläuterungen

Vorbemerkung

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 420 aus. Zur Vermeidung einer Überschuldung i. S. d. § 19 InsO hat die Fattal Hotels Fund L.P., Nicosia, Zypern, ihren Rangrücktritt hinter die Forderungen anderer Gläubiger der Gesellschaft hinsichtlich ihrer Darlehensforderungen in Höhe von TEUR 710 erklärt. Daher wurde die Bewertung trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit vorgenommen.

(1) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Sachanlagen

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, abzüglich Abschreibungen bewertet. Die Sachanlagen werden ausschließlich linear abgeschrieben.

Die Abschreibungssätze richten sich nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der jeweiligen Anlagengruppen. Die Abschreibungsdauer beträgt für Gebäude und Außenanlagen bis zu 34 Jahre, für bewegliche Gegenstände des Sachanlagevermögens 3 bis 13 Jahre. Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungs- und Herstellungskosten zwischen TEUR 0,15 bis TEUR 1 werden in Anlehnung an § 6 Abs. 2 EStG im Erwerbsjahr zu einem Sammelposten zusammengefasst und über eine Laufzeit von 5 Jahren abgeschrieben.

Bei voraussichtlich dauernden Wertminderungen werden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen. Hierfür war bisher keine Notwendigkeit gegeben.

Vorräte

Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten oder niedrigeren Börsen- oder Marktpreisen bzw. beizulegenden Werten.

Als niedrigerer Marktpreis werden bei Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen sowie Handelswaren die Wiederbeschaffungskosten, als beizulegender Wert bei unfertigen und fertigen Erzeugnissen die Wiederherstellungskosten angesetzt.

Von der Bewertungsvereinfachung gemäß § 256 HGB wird insoweit Gebrauch gemacht, dass unterstellt wird, dass die zuerst angeschafften oder hergestellten Vermögensgegenstände auch als zuerst verbraucht oder veräußert gelten.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Bewertung erfolgt zum Nennwert, Ausfall- und Transferrisiken sowie allgemeine Kreditrisiken werden durch Abschreibungen und Wertberichtigungen berücksichtigt.

Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten

Die Bewertung erfolgt zum Nennwert.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen

Rückstellungen;für Steuern und für ungewisse Verbindlichkeiten werden in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme angesetzt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden zu ihren Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

(2) Stetigkeit der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

In der Bilanz wurden die im Vorjahr angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden beibehalten.

Sonstige Angaben

(1) Konzernmutterunternehmen

Die berichtende Gesellschaft wird auf höchster Ebene von der Fattal Fund L.P, Zypern, konsolidiert. Der Konzernabschluss wird in Zypern veröffentlicht.

(2) Organe

Zum Geschäftsführer der Fattal Hotel Dresden Altstadt GmbH ist der Kaufmann Herr Daniel Roger bestellt.

Berlin, 03. Juni 2009

- Daniel Roger-

Die Geschäftsführung